2022年基金从业资格考试《私募股权投资》模拟试题(2022-03-25)

发布时间：2022-03-25

2022年基金从业资格考试《私募股权投资》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、有限合伙人可以用（）作价出资。I.劳务II.实物III.知识产权IV.土地使用权【单选题】

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、II、III、IV

正确答案:B

答案解析:有限合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利作价出资（但有限合伙人不得以劳务出资，在股权投资基金领域，普通合伙人也通常只宜以货币形式出资）。

2、股权投资母基金的特点和作用包括（ ）。Ⅰ. 分散风险Ⅱ. 专业管理Ⅲ. 投资机会Ⅳ. 规模优势【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:股权投资母基金的特点和作用包括：分散风险、专业管理、投资机会、规模优势、富有经验、资产规模。

3、公司型基金合同的股权投资业务相关内容主要包括（ ）。Ⅰ.投资事项Ⅱ.管理方式Ⅲ.托管事项Ⅳ. 税务承担【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A符合题意：公司型基金合同的股权投资业务相关内容主要包括：投资事项；管理方式；托管事项；利润分配及亏损分担；税务承担；费用和支出；信息披露制度。

4、业务尽职调查重点关注内容包括（ ）。I．市场II．管理团队III．风险分析IV．融资运用【单选题】

A.I、II、III

B.II、III、IV

C.I、II、IV

D.I、II、III、IV

正确答案:D

答案解析:业务尽职调查重点关注内容：（1）企业基本情况（2）管理团队（3）产品/服务（4）市场（5）发展战略（6）融资运用（7）风险分析

5、下列关于股权投资基金按照单一项目的收益分配方式的具体分配流程的说法错误的是（）。【单选题】

A.每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对该退出部分对应的投资本金

B.剩余资金向基金投资者分配，用于弥补之前已处置的项目产生的投资亏损金额

C.剩余资金继续向基金投资者分配，直至基金投资者获得截至分配时点已收回的投资本金及门槛收益率计算的门槛收益

D.若基金有追赶机制，则剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误：按照单一项目的收益分配方式的具体分配流程一般如下：（1）每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对该退出部分对应的投资本金；（2）剩余资金向基金投资者分配，用于弥补之前已处置的项目产生的投资亏损金额；（3）剩余资金继续向基金投资者分配，直至基金投资者获得截至分配时点已收回的投资本金及门槛收益率计算的门槛收益；（4）上述分配完成后，按照基金是否有追赶机制，采用如下不同方式进行分配：①若基金无追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配。②若基金有追赶机制，则剩余资金先向基金管理人进行分配，直至基金管理人获得已分配门槛收益部分对应的业绩报酬；最后的剩余资金，按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配。

6、募集机构应当（  ），防范利益冲突，履行说明义务、反洗钱义务。Ⅰ. 恪尽职守Ⅱ. 诚实信用Ⅲ. 兢兢业业Ⅳ. 谨慎勤勉【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:根据《私募投资基金募集行为管理办法》第六条募集机构应当恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉，防范利益冲突，履行说明义务、反洗钱义务。

7、通过预测企业未来的现金流，将企业价值定义为企业未来可自由支配现金流折现值的总和，包括红利模型和自由现金流模型等的估值方法是（）。【单选题】

A.相对估值法

B.折现现金流法

C.清算价值法

D.经济增加值法

正确答案:B

答案解析:选项B符合题意：折现现金流法是通过预测企业未来的现金流，将企业价值定义为企业未来可自由支配现金流折现值的总和，包括红利模型和自由现金流模型等。（B项符合题意）相对估值法是指将企业的主要财务指标乘以根据行业或参照企业计算的估值乘数，从而获得对企业股权价值的估值参考结果，包括市盈率、市现率、市净率和市售率等多种方法。（A项不符合题意）清算大致分为破产清算和公司解散清算。（C项不符合题意）经济增加值（EVA）是一种新型的公司业绩衡量指标，比较准确地反映了公司在一定时期内为股东创造的价值，即企业价值除了资产的账面价值之外，还有管理团队经营成果贡献的价值。（D项不符合题意）

8、股权投资基金的募集阶段，基金管理人与投资者进行互动交流的材料不包括(  )。【单选题】

A.定期基金报告

B.基金招募说明书

C.基金合同

D.风险揭示书

正确答案:A

答案解析:在股权投资基金的募集阶段，基金管理人主要通过基金合同、基金招募说明书、风险揭示书、风险调查问卷等材料与投资者进行互动交流；在投资及投资后管理阶段以及退出阶段，基金管理人主要通过定期基金报告、投资者交流年会等方式与投资者进行互动交流。

9、《私募投资基金募集行为管理办法》是由（）制定【单选题】

A.中国基金业协会

B. 中国证券业协会

C.中国银行业监督管理委员会

D.中国保险监督管理委员

正确答案:A

答案解析:为加强保护私募基金投资者的合法权益，进一步规范私募基金的募集市场，中国基金业协会在对近年来私募基金在募集过程中的各种现象、问题研究和总结基础之上，制定了《私募投资基金募集行为管理办法》，以行业自律规则的形式发布实施。

10、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的（）以上的，可以不再提取。【单选题】

A.百分之十；百分之三十

B.百分之十；百分之五十

C.百分之十五；百分之五十

D.百分之十五；百分之三十

正确答案:B

答案解析:公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。

下面小编为大家准备了 基金从业资格 的相关考题，供大家学习参考。

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