2021年证券投资顾问考试《证券投资顾问业务》模拟试题(2021-12-14)
发布时间:2021-12-14
2021年证券投资顾问考试《证券投资顾问业务》考试共120题,分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道,附答案解析,供您考前自测提升!
1、税收规划应当遵循的原则有()。Ⅰ.收益性原则Ⅱ.规划性原则Ⅲ.目的性原则Ⅳ.合法性原则Ⅴ.综合性原则【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
正确答案:D
答案解析:选项D正确:税收规划的原则:(1)合法性原则。合法性是税收规划最基本的原则,这是由税法的税收法定原则所决定的;(2)目的性原则。目的性原则是税收规划最根本的原则,是由税法基本原则中的税收公平原则所决定的;(3)规划性原则。规划性原则是税收规划最有特色的原则,这是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的;(4)综合性原则。综合性原则是指进行税收规划时,必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低。
2、证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件,应当(),对所制作、出具的文件内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。【选择题】
A.诚实守信
B.客观公正
C.勤勉尽责
D.守法遵规
正确答案:C
答案解析:选项C正确:证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件,应当勤勉尽责,对所制作、出具的文件内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。
3、()依法对证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务实行监督管理。【选择题】
A.中国证监会
B.中国银监会
C.证券业协会
D.中国证监会及其派出机构
正确答案:D
答案解析:选项D正确:中国证监会及其派出机构依法对证券公司、证券投资咨询机构从事证券投资顾问业务实行监督管理。
4、下列属于压力测试主要环节的有()。Ⅰ. 利率总水平的突发性变动Ⅱ. 主要市场利率之间关系的变动 ;Ⅲ. 收益率曲线的斜率和形状发生变化Ⅳ. 参数失效或参数设定不正确【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:B
答案解析:选项B正确:压力测试的目的就是评估投资者在极端不利情况下的损失承受能力。压力测试应包括:(1)利率总水平的突发性变动;(Ⅰ项正确)(2)主要市场利率之间关系的变动;(Ⅱ项正确)(3)收益率曲线的斜率和形状发生变化; (Ⅲ项正确)(4)主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化;(5)关键业务假定不适用;(6)参数失效或参数设定不正确。(Ⅳ项正确)
5、退休规划的步骤()。Ⅰ.确定退休目标Ⅱ.计算资金需求和退休收入Ⅲ.计算资金缺口Ⅳ.制定退休规划Ⅴ.退休规划的执行和跟踪【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A正确:退休规划的步骤有:(1)确定退休目标;(Ⅰ项正确)(2)计算资金需求和退休收入;(Ⅱ项正确)(3)计算资金缺口 ;(Ⅲ项正确)(4)制定退休规划;(Ⅳ项正确)(5)退休规划的执行和跟踪。(Ⅴ项正确)
6、下列关于风险认知度的描述,说法正确的是()。Ⅰ.反映的是客户对风险的主观评价Ⅱ.人们对风险的认知度往往取决于他的知识水平和生活经验Ⅲ.不同的人对同一风险的认知度是不同的Ⅳ.不同的人对同一风险的认知度是相同的【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ
D.Ⅱ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A正确:风险认知度反映的是客户主观上对风险主观评价(Ⅰ项正确)。通常,人们对风险的认知度往往取决于其个人的生活认知水平和生活经验(Ⅱ项正确),不同的人对同一风险的认知度不同(Ⅲ项正确、Ⅳ项错误)。
7、在现金管理中,(),会得到一项比较实际的预算。【选择题】
A.用一定的时间去评估过去的财务状况、支出模式及目标
B.用一定的时间去评估现有的财务状况、支出模式及目标
C.用一定的时间去评估过去和现有的财务状况、支出模式及目标
D.用一定的时间去评估未来的财务状况、支出模式及目标
正确答案:B
答案解析:选项B正确:现金管理的内容是现金和流动资产。用一定的时间去评估现有的财务状况、支出模式及目标,会得到一项比较实际的预算。
8、贷款总额与核心存款比率数值越高,说明金融机构流动性越()。【选择题】
A.好
B.差
C.依赖度越高
D.依赖度越低
正确答案:B
答案解析:选项B正确:贷款总额与核心存款比率数值越高,说明金融机构流动性越差。
9、下列关于客户评级与债项评级的说法错误的是()。【选择题】
A.债项评级是在假设客户的情况下,针对每笔债项本身的特点预测债项可能发生的损失
B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级
C.在某一时点,同一债务人只能有一个客户评级
D.在某一时点,同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
正确答案:B
答案解析:选项B说法错误:债项评级针对每笔具体债项评级,而客户评级是评估客户本身的风险水平。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价,反映客户违约后的债项损失大小。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险,也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。客户评级是对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价,反映客户违约风险的大小。
10、企业的偿债能力指标包括()。Ⅰ.资产负债率Ⅱ.产权比率Ⅲ.已获利息倍数Ⅳ.有形资产净值债务率【组合型选择题】
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案:A
答案解析:选项A正确:企业的偿债能力指标包括: 资产负债率(Ⅰ项正确)、产权比率(Ⅱ项正确)、已获利息倍数(Ⅲ项正确)、有形资产净值债务率(Ⅳ项正确) 、长期债务与营运资金比率。
下面小编为大家准备了 证券投资顾问 的相关考题,供大家学习参考。
B:常住居民
C:国内居民
D:常住居民但不包括外国人
Ⅰ.优势性假设Ⅱ.中性值假设Ⅲ.恒定性假设Ⅳ.独立性假设
B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
B.量力而行原则
C.适应性原则
D.合理避税原则
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