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(2018年)除货币市场基金以外的证券投资基金,其损益结转的时点通常为()。
A.每月末
B.每年末
C.每日日结
D.每季末
B.每年末
C.每日日结
D.每季末
参考答案
参考解析
解析:证券投资基金一般在月末结转当期损益,按固定价格报价的货币市场基金一般逐日结转损益。
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考题
关于货币市场基金的说法,正确的是()。A:货币市场基金可以投资于剩余期限小于307天的资产支持证券B:货币市场基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金净值的20%C:从最近7日年化收益率指标看,在总收益不变的情况下,按日结转份额的收益率要低于按月结转份额的收益率。D:《证券投资基金运作管理办法》明确规定了我国货币市场基金的投资对象。
考题
单选题下列关于证券投资基金会计核算的特点中,表述正确的有( )。Ⅰ.基金会计的责任主体是基金托管人和管理人Ⅱ.货币基金每日结转损益Ⅲ.基金会计核算的主体是证券投资基金Ⅳ.货币基金每日结转收益A
Ⅰ、Ⅱ、ⅢB
Ⅰ、Ⅱ、ⅣC
Ⅱ、Ⅲ、ⅣD
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
考题
单选题在下列证券投资基金中,逐日结转损益的是( )。A
股票型基金B
货币市场基金C
债券型基金D
混合型基金
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