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多选题
证券公司内部控制应当遵循的原则包括( )。
A
健全性
B
独立性
C
合理性
D
及时性
E
制衡性
参考答案
参考解析
解析:
《证券公司内部控制指引》第七条规定,证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则,确保内部控制有效。
《证券公司内部控制指引》第七条规定,证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则,确保内部控制有效。
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考题
单选题证券公司投资银行类业务内部控制应当遵循的原则有( )。Ⅰ.健全性Ⅱ.统一性Ⅲ.合法性Ⅳ.独立性Ⅴ.制衡性Ⅵ.完整性A
Ⅰ、Ⅱ、ⅣB
Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC
Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥD
Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、ⅤE
Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ
考题
单选题证券公司部门合岗位的设置应当权责分明、相互牵制;前台业务运作与后台管理支持适当分离。这是证券公司内部控制的()原则。A
健全性B
合理性C
制衡性D
独立性
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