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单选题
以下符合基金公司内部控制目标的是( )。
A
督察长兼职财务负责人,更好的防范和化解经营风险
B
合并信息技术部和检查稽核部,确保财务信息和其他信息准确、及时
C
制定防范风险的奖惩制度,对风险事件处理不当的相关责任人有惩罚措施
D
鼓励基金经理通过媒体向公众推荐股票,提升公司知名度
参考答案
参考解析
解析:
内部控制的三目标为:①保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则;②防范和化解经营风险。提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整;③确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。AB两项,内部控制要遵循独立性原则和相互制约原则,即基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离,内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。D项,募集机构及其从业人员推介私募基金时,禁止公开推介或者变相公开推介,向不特定对象宣传具体产品。
内部控制的三目标为:①保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则;②防范和化解经营风险。提高经营管理效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整;③确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。AB两项,内部控制要遵循独立性原则和相互制约原则,即基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立,基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离,内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。D项,募集机构及其从业人员推介私募基金时,禁止公开推介或者变相公开推介,向不特定对象宣传具体产品。
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考题
下列关于基金管理公司内部控制的表述,正确的是( )。A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则C、公司内部控制机制一般包括五个层次D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成
考题
为了加强基金管理公司内部控制,促进公司诚信、合法、有效经营,保障基金持有人的利益,2002年12月中国证监会依据国家有关法律、法规,制定了《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》,具体规定了基金管理公司内部控制的目标、原则、基本要素和主要内容。 ( )
考题
关于基金管理人内部控制,以下表示错误的是( )。A.基金管理人内部控制应充分考虑其内外环境因素和自身特点
B.基金管理人内部控制制度由内部控制大纲、基金管理制度、部门业务规章等部分组成
C.基金管理人经营层对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任
D.基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》
考题
关于基金公司内部监察稽核的目的,描述错误的是()。A:制定内部风险控制制度B:监督公司内部控制制度的执行情况C:检查评价公司内部控制制度和投资运作的合规性、合法性和有效性D:揭示公司内部管理及投资运作的风险
考题
单选题以下符合基金公司内部控制目标的是( )。[2017年9月真题]A
督察长兼职财务负责人,更好的防范和化解经营风险B
合并信息技术部和检查稽核部,确保财务信息和其他信息准确、及时C
制定防范风险的奖惩制度,对风险事件处理不当的相关责任人有惩罚措施D
鼓励基金经理通过媒体向公众推荐股票,提升公司知名度
考题
单选题下列关于基金公司内部控制目标的说法错误的是()。A
保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B
防范和化解经营风险,提高经营管理效益C
确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时D
避免经营风险是基金管理人内部控制的基本目标
考题
单选题以下不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是( )。A
保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B
提高基金资产的总体收益C
防范和化解经营风险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整D
确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时
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