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单选题
监督是内部控制的一项重要因素，下列哪项不属于监督方面的实例？（）
A
管理当局经常性地比较部门实际业绩与预算的差异；
B
数据处理管理部门经常性地对非正常业务交易或非正常数量的业务交易编制例外事项报告，并开展相应的调查以追究原因；
C
数据处理管理部门经常性地通过所提交事项的批控制来调节所处理事项的批控制总额；
D
管理当局已要求内部审计部门对现金处理过程的控制结构开展定期审计。
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考题
下列内部控制制度的组成要素中属于控制环境的是( )。A．管理当局明确建立授权和分配责任的方法B．管理当局对交易所涉及的各项职责进行合理划分C．限制接近资产和重要记录，以保证资产和记录的安全D．建立独立的内部审计部门，直接向董事会或审计委员会报告
考题
下列商业银行高级管理层进行个人理财风险管理的做法，不恰当的是( )。A．只建立个人理财业务管理部门内部调查一个层面的内部监督机制B．要求内部审计部门提供独立的风险评估报告C．建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两个层面的内部监督机制D．定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估
考题
下列各项中，属于《内部控制——整合框架》中监督活动方面的原则的有：A、董事会应展现出其独立于管理层，并对内部控制的运行和成效实施监督
B、组织应就影响内部控制发挥作用的事项，与外部进行沟通
C、组织应选择、开展并实施持续和单独评估，以确认内部控制的各要素存在并持续运行
D、组织应通过政策和程序来实施控制活动
E、组织应评价内部控制缺陷，并及时与整改责任方沟通，必要时还应与高级管理层和董事会沟通
考题
有关对控制有效性的内部监督和内部控制评价，下列说法中正确的有（ ）。
A.管理层对控制的监督包括考虑控制是否按计划运行，以及控制是否根据情况的变化作出恰当修改
B.对于企业或业务流程层面的监督可以通过持续的监督和管理活动、审计委员会或内部审计部门的活动，以及自我评价的方式等来实现
C.控制监督可以在企业层面或业务流程层面上实施
D.对于降低特定风险更为关键的控制可能会被更频繁地测试
考题
监督是内部控制的一个重要组成部分。下面哪项不是监督的例子？( )A.管理者经常比较部门的绩效和预算
B.数据处理管理部门定期生成关于非正常交易的例外报告，并且调查问题查找原因
C.数据处理管理部门定期调节处理数据的批控制总数和提交的数据的批控制总数
D.管理者让内部审计人员对现金交易的控制进行常规审计
考题
下列选项中不属于内部控制中监督要素的行为是：A.销售部门的管理层经常将销售业绩和预算进行核对，以评估销售系统的合理性
B.管理层要求内部审计部门定期对现金处理过程的控制程序开展审计
C.会计部门的管理层针对非正常交易编制例外的财务报告，并跟踪其后续处理
D.数据处理部门定期的对所提交的事项的批控制与所处理事项的批控制总额核对
考题
下列基金管理人加强内部控制机制建设描述错误的是（）。A、设置时不能重眼前利润，不重视内部控制机构建立B、建立时不能重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立C、执行时不能重经常性发生事项控制，不注重非经常性发生事项控制D、不能重程序监督、不注重对”内部人”监督
考题
监督是内部控制的一项重要因素，下列哪项不属于监督方面的实例？（）A、管理当局经常性地比较部门实际业绩与预算的差异；B、数据处理管理部门经常性地对非正常业务交易或非正常数量的业务交易编制例外事项报告，并开展相应的调查以追究原因；C、数据处理管理部门经常性地通过所提交事项的批控制来调节所处理事项的批控制总额；D、管理当局已要求内部审计部门对现金处理过程的控制结构开展定期审计。
考题
下列选项中不属于内部控制中监督要素的行为是：（）A、销售部门的管理层经常将销售业绩和预算进行核对，以评估销售系统的合理性B、管理层要求内部审计部门定期对现金处理过程的控制程序开展审计C、会计部门的管理层针对非正常交易编制例外的财务报告，并跟踪其后续处理D、数据处理部门定期的对所提交的事项的批控制与所处理事项的批控制总额核对
考题
监督是内部控制的一个重要组成部分，以下哪项不属于监督的实例？（）A、组织管理层定期将部门实际业绩与预算进行比较B、进行数据处理的管理部门定期对不正常交易或大额交易编制例外报告，并随时跟踪调查其原因C、数据处理的管理部门定期核对所提交事项的批控制与所处理事项的批控制总额D、管理层已要求内部审计对现金处理过程的控制程序开展定期审计
考题
监督是内部控制的一个重要组成部分，以下不属于监督的实例的是：（）A、数据处理的管理部门定期对非正常交易或大额交易编制例外报告，并跟踪调查其原因。B、管理层定期将部门实际业绩与预算进行比较。C、数据处理的管理部门定期核对所提交事项的批控制与所处理事项的批控制总额。D、管理层已要求内部审计对现金处理过程的控制程序开展定期审计。
考题
单选题下列基金管理人加强内部控制机制建设描述错误的是（）。A
设置时不能重眼前利润，不重视内部控制机构建立B
建立时不能重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立C
执行时不能重经常性发生事项控制，不注重非经常性发生事项控制D
不能重程序监督、不注重对”内部人”监督
考题
单选题基金管理人内部控制机制通常不能出现（ ）。Ⅰ.重眼前商业利润、不注重专职内部控制机构建立Ⅱ.重内部管理制度建立、不注重内部核心部门“防火墙”制度建立Ⅲ.重非经常性发生事项控制、不注重经常性发生事项控制Ⅳ.重程序监督、不注重对“内部人”监督A
ⅠB
Ⅰ、ⅡC
Ⅰ、Ⅱ、ⅢD
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
考题
单选题商业银行开展个人理财顾问服务应至少建立（）两个层面的内部监督机制。A
个人理财业务管理部门内部调查和合规部门监督检查B
前台和中台C
合规部门监督检查和审计部门独立审计D
个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计
考题
单选题监督是内部控制的一个重要组成部分，以下不属于监督的实例的是：（）A
数据处理的管理部门定期对非正常交易或大额交易编制例外报告，并跟踪调查其原因。B
管理层定期将部门实际业绩与预算进行比较。C
数据处理的管理部门定期核对所提交事项的批控制与所处理事项的批控制总额。D
管理层已要求内部审计对现金处理过程的控制程序开展定期审计。
考题
单选题根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当对（）建立区别于业务部门的绩效考评方式，以利于其有效履行内部控制管理和监督职能。A
内部审计部门B
风险管理部门C
财务部门D
综合管理部门
考题
单选题下列选项中不属于内部控制中监督要素的行为是：（）A
销售部门的管理层经常将销售业绩和预算进行核对，以评估销售系统的合理性B
管理层要求内部审计部门定期对现金处理过程的控制程序开展审计C
会计部门的管理层针对非正常交易编制例外的财务报告，并跟踪其后续处理D
数据处理部门定期的对所提交的事项的批控制与所处理事项的批控制总额核对
考题
单选题事后监督中心与营业网点对差错事项存在分歧的，应提交相关业务管理部门审核确定；相关业务管理部门对事后监督中心上报的事项，应在（）个工作日内将处理情况反馈给事后监督中心。A
1B
2C
3D
5
考题
单选题监督是内部控制的一个重要组成部分，以下哪项不属于监督的实例？（）A
组织管理层定期将部门实际业绩与预算进行比较B
进行数据处理的管理部门定期对不正常交易或大额交易编制例外报告，并随时跟踪调查其原因C
数据处理的管理部门定期核对所提交事项的批控制与所处理事项的批控制总额D
管理层已要求内部审计对现金处理过程的控制程序开展定期审计
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