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多选题
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所指的金融机构包括（）
A
存款机构
B
托管机构
C
投资机构
D
特定的保险机构及其分支机构
参考答案
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解析：
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更多 “多选题《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》中所指的金融机构包括（）A存款机构B托管机构C投资机构D特定的保险机构及其分支机构” 相关考题
考题
以下哪些非金融机构不属于消极非金融机构()
A.上市公司及其关联机构B.政府机构C.税收居民国(地区)不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构D.正处于资产清算或者重组过程中的企业
考题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定，下列各项中属于消极非金融机构的是()
A..上市公司及其关联机构
B.仅为了持有非金融机构股权而设立的控股公司
C.上一-公历年度内，股息收入占总收入50%以上的非金融机构
D.上一公历年度末，其股票资产占总资产20%以上的非金融机构
考题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定，下列各项中属于消极非金融机构的有（ ）。A.上一公历年度末，拥有可以产生股息、利息、租金、特许权使用费收入的金融资产占总资产比重50%以上的非金融机构
B.上市公司及其关联机构
C.税收居民国（地区）不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构
D.上一公历年度内，股息、利息、租金、特许权使用费收入等不属于积极经营活动的收入，以及据以产生前述收入的金融资产的转让收入占总收入比重50%以上的非金融机构
E.成立时间不足24个月且尚未开展业务的企业
考题
依据非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法的规定，下列非金融机构属于消极非金融机构的是()oA.非营利组织
B.上市公司及其关联机构
C.正处于重组过程中的企业
D.上一公历年度内取得股息收入占其总收入50%以上的机构
考题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定，下列各项中不属于消极非金融机构的有（ ）。A.上一公历年度末，拥有可以产生股息、利息、租金、特许权使用费收入的金融资产占总资产比重50%以上的非金融机构
B.仅为了持有非金融机构股权或者向其提供融资和服务而设立的控股公司
C.税收居民国（地区）不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构
D.成立时间不足24个月且尚未开展业务的企业
E.正处于资产清算或者重组过程中的企业
考题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管埋办法》的规定下列各项中属于消极非金融机构的有()A.上一公历年度末,拥有可以产生股息、利息(租金特许权使用费收入的金融资产占总资产比重50%以上的非金融机构
B.上市公司及其关联机构
C.税收居民国(地区)不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构
D.上一公历年度内,股总利息、租金、特许权使用费收入等不属于积极经营活动的收入,以及据以产生前述收入的金融资产的转让收入占总收入比重50%以上的非金融机构
E.成立时间不足24个月且尚未开展业务的企业
考题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的规定，下列账户无需开展尽职调查的有（ ）。A.符合条件的退休金账户
B.符合条件的社会保障类账户
C.符合条件的定期人寿保险合同
D.符合条件的存款账户
E.休眠账户
考题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的要求，以下单位开户无需开展涉税信息尽职调查的是（）。A、政府机构、国际组织B、金融机构或者在证券市场上市交易的公司及其关联机构C、事业单位、军队、武警部队D、居民委员会、村民委员会、社区委员会、社会团体
考题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的要求，单位客户如尚未在中信银行开立客户号，且“机构类型”为“消极非金融机构”的，应填写的表格是（）。A、个人税收居民身份声明文件B、机构税收居民身份声明文件C、控制人税收居民身份声明文件D、反洗钱客户身份识别信息
考题
根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，以下属于消极非金融机构的是（）。A、上一公历年度内，股息、利息、租金、特许权使用费收入等不属于积极经营活动的收入，以及据以产生前述收入的金融资产的转让收入占总收入比重百分之五十以上的非金融机构B、税收居民国（地区）不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构C、仅为持有非金融机构股权或者向其提供融资和服务而设立的控股公司D、仅与集团（该集团内机构均为非金融机构）内关联机构开展融资或者对冲交易的企业
考题
多选题根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的要求，以下单位开户无需开展涉税信息尽职调查的是（）。A政府机构、国际组织B金融机构或者在证券市场上市交易的公司及其关联机构C事业单位、军队、武警部队D居民委员会、村民委员会、社区委员会、社会团体
考题
多选题根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》的要求，单位客户如尚未在中信银行开立客户号，且“机构类型”为“消极非金融机构”的，应填写的表格是（）。A个人税收居民身份声明文件B机构税收居民身份声明文件C控制人税收居民身份声明文件D反洗钱客户身份识别信息
考题
多选题根据《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》，以下属于消极非金融机构的是（）。A上一公历年度内，股息、利息、租金、特许权使用费收入等不属于积极经营活动的收入，以及据以产生前述收入的金融资产的转让收入占总收入比重百分之五十以上的非金融机构B税收居民国（地区）不实施金融账户涉税信息自动交换标准的投资机构C仅为持有非金融机构股权或者向其提供融资和服务而设立的控股公司D仅与集团（该集团内机构均为非金融机构）内关联机构开展融资或者对冲交易的企业
考题
多选题下列机构不属于《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》规定的金融机构是：（）A信托公司B财务公司C证券登记结算机构D汽车金融公司
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