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多选题
集团客户的识别，主要从法律关系（包括公司控制关系及主要人员的关联关系），及企业生产经营过程中的资金及业务往来关系方面判断，包括但不限于以下几种情况：（）
A
相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系；
B
一方共同控制另一方，或者两方（含）以上同受一方共同控制；
C
企业与受其主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接或者间接控制的其他企业；
D
同受政府机构控制而不存在其他关联方关系的；
E
存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，我行认为应作为集团客户进行授信管理的。
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考题
税法所称的关联企业，是指与企业有下列关系之一( )的公司、企业和其他经济组织。A．有业务往来关系B．在资金、经营、购销等方面，存在直接或者间接的拥有或控制关系C．直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制D．其他在利益上相关联的关系
考题
按照我国税法规定，只要构成下列条件之一的，就被认定为关联企业或有关联关系的企业，这些条件有（ ）。A．在资金，经营，购销等方面存在直接或间接的拥有或者控制关系B．直接或间接地同为第三者拥有或者控制C．存在着直接的业务往来关系D．其他在利益上相关联的关系
考题
关联企业是指与企业有以下哪些关系的公司、企业和其他经济组织（）。A、资金等方面存在直接或者间接的拥有或控制关系B、购销等方面存在直接或者间接的拥有或控制关系C、经营等方面存在直接或者间接的拥有或控制关系D、直接或者间接地同为第三者所拥有或者控制E、其他在利益上相关联的关系
考题
企业自贸区人民币资金池经常项目下跨境人民币集中收付业务可在以下企业之间进行，除了（）。A、以资本关系为主要联结纽带的成员公司B、存在投资性关联关系的成员公司C、存在供应链关系的企业D、存在金融往来的金融机构
考题
关联关系的含义是指：（）A、关联关系是指公司控股股东与其直接或者间接控制的企业直接的关系B、关联关系是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业直接的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系C、关联关系是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业直接的关系D、关联关系是指公司控股股东与其直接或者间接控制的企业直接的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系
考题
按企业所得税法规定，关联企业是指与企业有下列关联关系之一（）的企业、其他组织或者个人。A、有业务往来关系B、在资金、经营、购销等方面存在直接或者间接的控制关系C、直接或者间接地同为第三者控制D、在利益上具有相关联的其他关系
考题
《企业所得税法》所称关联方，是指与企业存在一定关系之一的企业、其他组织或者个人。这些关系包括（）A、在资金、经营、购销等方面存在直接或者间接的控制关系B、直接或者间接地同为第三者控制C、在业务上存在长期往来关系D、在利益上具有相关联的其他关系
考题
集团的识别应遵循“实质重于形式”原则，从法律关系、企业生产经营过程中的资金及业务往来关系方面判断，包括但不限于（）A、相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系。B、一方共同控制另一方，或者两方（含）以上同受一方共同控制。C、企业与受其主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接或者间接控制的其他企业。
考题
在对授信客户进行调查和分析的过程中，应（）。A、只需关注和搜集授信客户自身的信息，无需关注和搜集集团客户及关联客户的有关信息B、关注和搜集集团客户及关联客户的有关信息，有效识别授信集中风险及关联客户授信风险C、关注和搜集授信客户及关联客户的有关信息，无需关注和搜集集团客户的有关信息D、关注和搜集授信客户及集团客户的有关信息，无需关注和搜集关联客户的有关信息
考题
下列关于授信调查的说法错误的是（）。A、授信调查人员应调查股东与申请人在公司治理、生产经营、资金运作和利润分配等方面的管理和控制关系B、授信调查人员应搜集核实并列示申请人主要子公司/其他关联企业的名称、持股比例、管理控制关系等C、授信调查人员应根据调查情况，将申请人的股东及关联信息在《授信调查报告》中完整、如实反映D、以上都不对
考题
多选题集团的识别应遵循“实质重于形式”原则，从法律关系、企业生产经营过程中的资金及业务往来关系方面判断，包括但不限于（）A相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系。B一方共同控制另一方，或者两方（含）以上同受一方共同控制。C企业与受其主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接或者间接控制的其他企业。
考题
判断题若由国内集团总公司查询或操作NRA账户开户企业及海外本地公司账户，必须由NRA账户开户企业及海外本地公司账户分别向国内集团总公司出具授权书，以明确三者间的法律关系。（）A
对B
错
考题
多选题商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当（ ）。A了解集团内部重大的资金流向以及应收、应付款项B分析企业集团内部的关联关系C及时收集、调查、核实企业集团内客户及其关联方的授信信息D对成员企业分别授信，单独管理并进行汇总E识别企业集团的性质，进行综合授信
考题
单选题下列关于授信调查的说法错误的是（）。A
授信调查人员应调查股东与申请人在公司治理、生产经营、资金运作和利润分配等方面的管理和控制关系B
授信调查人员应搜集核实并列示申请人主要子公司/其他关联企业的名称、持股比例、管理控制关系等C
授信调查人员应根据调查情况，将申请人的股东及关联信息在《授信调查报告》中完整、如实反映D
以上都不对
考题
多选题集团客户的识别，主要从法律关系（包括公司控制关系及主要人员的关联关系），及企业生产经营过程中的资金及业务往来关系方面判断，包括但不限于以下几种情况：（）A相互之间具有控制、被控制、同受第三方控制关系；B一方共同控制另一方，或者两方（含）以上同受一方共同控制；C企业与受其主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属共同直接或者间接控制的其他企业；D同受政府机构控制而不存在其他关联方关系的；E存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，我行认为应作为集团客户进行授信管理的。
考题
多选题《企业所得税法》所称关联方，是指与企业存在一定关系之一的企业、其他组织或者个人。这些关系包括（）A在资金、经营、购销等方面存在直接或者间接的控制关系B直接或者间接地同为第三者控制C在业务上存在长期往来关系D在利益上具有相关联的其他关系
考题
多选题按企业所得税法规定，关联企业是指与企业有下列关联关系之一()的企业、其他组织或者个人。A有业务往来关系B在资金、经营、购销等方面存在直接或者间接的控制关系C直接或者间接地同为第三者控制D在利益上具有相关联的其他关系
考题
单选题企业自贸区人民币资金池经常项目下跨境人民币集中收付业务可在以下企业之间进行，除了（）。A
以资本关系为主要联结纽带的成员公司B
存在投资性关联关系的成员公司C
存在供应链关系的企业D
存在金融往来的金融机构
考题
多选题集团客户关联交易风险包括（）。A集团利用关联成员企业多头融资、重复贷款，套取银行信用B集团利用其在资金、技术、设备、人事、购销等方面对关联成员企业的控制关系，通过不公平交易转嫁经营成本、财务成本，或转移经营风险C集团投资方利用关联交易抽逃资金D关联企业之间的资产、债务重组及各种形式的改制，逃废银行债务，将风险转嫁给农业银行
考题
多选题对集团客户审查，应主要审查以下哪些方面（）。A集团成员企业间投资的资金来源，是否存在利用我行信贷资金进行股本权益性投资或投资于非我行业务范围B集团成员企业间的资金往来方式，关注集团内互相担保、互相投资情况C集团整体生产经营和效益状况，分析利润分配的去向，是否存在多头开户、多头融资和不按公允价格进行关联交易等行为D集团及成员企业间股权结构
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