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处于基金管理公司内部控制体系最低层次的是( )。
A.部门业务规章 B.业务操作手册
C.基本管理制度 D.内部控制大纲
A.部门业务规章 B.业务操作手册
C.基本管理制度 D.内部控制大纲
参考答案
参考解析
解析:基金管理公司内部控制制度的各个组成部分的重要性从高到低依次是:内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册。
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考题
下列选项中不属于基金监管法规体系中的部门规章的是( )。 A.《企业会计准则》 B.《商业银行设立基金管理公司管理办法》 C.《基金管理公司内部控制指导意见》 D.《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》
考题
下列关于基金管理公司内部控制的表述,正确的是( )。A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则C、公司内部控制机制一般包括五个层次D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成
考题
为了加强基金管理公司内部控制,促进公司诚信、合法、有效经营,保障基金持有人的利益,2002年12月中国证监会依据国家有关法律、法规,制定了《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》,具体规定了基金管理公司内部控制的目标、原则、基本要素和主要内容。 ( )
考题
判断题根据审慎性原则,基金管理公司内部控制的核心是风险控制。A
对B
错
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