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监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括（ ）。

A．高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

B．在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致

C．在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法

D．如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价

E．应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试

参考答案

更多 “ 监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括（ ）。A．高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度B．在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致C．在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法D．如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价E．应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试 ” 相关考题
考题 监管部门在判断按照模型计值的方法进行市值重估是否审慎，应考虑的因素包括( )。A．高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度B．在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致C．在可能的情况下，对某种产品应该针对不同情况使用不同的计值方法D．如果是银行自行开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并独立于交易前台的第三方进行E．风险管理部门应该认识到所使用模型的缺陷，以及在计值结果中如何将其有效地反映出来
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考题 下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。A．商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B．商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值C．按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值D．商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法
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考题 监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括( )。A．高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度B．在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致C．在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法D．如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价E．应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试
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考题 监管当局应重点关注商业银行是否运用压力测试和其他非统计类计量方法对测算市场风险的内部模型方法进行补充。() 此题为判断题(对，错)。
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考题 商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有（ ）。A.按照模型计值 B.按照市场价格计值 C.按照公允价值计值 D.按照历史价值计值 E.按照账面价值计值
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考题 商业银行对交易账簿进行市值重估，通常采用的方法有（）。A.按照模型计值 B.按照市场价格计值 C.按照公允价值计值 D.按照历史价值计值 E.按照账面价值计值
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考题 商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有（　　）。A、按照模型计值 B、按照市场价格计值 C、按照公允价值计值 D、按照历史价值计值 E、.按照账面价值计值
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考题 在确定函证的内容、范围、时间和方式时应该考虑的因素有（　　）。 A.被审计单位的经营环境 B.被审计单位管理层的要求 C.函证账户或交易的性质 D.被询证者处理询证函的习惯做法
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考题 在了解控制环境时，注册会计师通常考虑的因素不包括（　　）。A.信息处理 B.内部控制的自动化成分 C.董事会是否独立于管理层 D.会计信息系统
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考题 下列因素中，注册会计师在对被审计单位整体层面的监督进行了解和评估时，可能考虑的有（　）。 A.管理层是否采纳内部审计人员和注册会计师有关内部控制的建议 B.管理层是否及时纠正控制运行中的偏差 C.管理层根据监管机构的报告及建议是否及时采取纠正措施 D.是否存在协助管理层监督内部控制的职能部门
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考题 监管当局应重点关注商业银行是否运用压力测试和其他非统计类计量方法对测算市场风险的内部模型方法进行补充。
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考题 如果银行使用内部评级高级法，则采用监管当局设定的估算值。（）
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考题 美国监管当局对银行的监督管理主要包括（）等方面。A、审慎监管政策的制定B、非现场检查C、现场检查D、审慎监管政策的实施
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考题 金融资产交易是如何影响货币需求的？在货币需求理论模型中是否应该把金融资产交易的需求包括在内？如果认为应该，函数式应如何建立？
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考题 根据被监管机构涉足金融衍生工具的程度，监管当局可对其分层次监管，主要包括（）A、根据金融衍业产品交易的准入情况判断机构有无从事金融衍生工具业务B、对从事期贷、远期、掉期类业务的机构可给予适当的关注C、对从事期权交易的机构，应关注其在交易中的位置D、对作为期权卖出方的机构，应首先了解其卖出期权背后的相关交易
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考题 在决定采用巴塞尔新资本协议中的哪些方法时，各监管当局应该采用适合其特殊情况、且符合其目标的战略。监管当局必须考虑下列哪些因素（）A、银行体系的结构B、银行业的复杂程度C、监管目标和战略D、对开发新的银行产品和服务的影响E、母国和东道国之间的关系
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考题 在监管评级中，对公司治理执行机制的评价内容应包括（）A、从股东大会到董事会再到经营管理层的决策传导机制是否通畅、高效B、高级管理人员的素质C、高级管理人员履职情况D、高级管理层是否具备良好的团队精神
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考题 单选题商业银行在进行市值重估时采用盯模的方法，即（）。A 按市场价格计算B 按模型计值C 按风险计值D 按范围计算
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考题 单选题下列关于市值重估的说法，错误的是（）。A 商业银行应当对交易账户头寸接市值每日至少重估一次价值B 按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值C 商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值D 商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法
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考题 多选题美国监管当局对银行的监督管理主要包括（）等方面。A审慎监管政策的制定B非现场检查C现场检查D审慎监管政策的实施
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考题 单选题下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。A 商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B 采用盯市方法进行市值重估时应尽可能地按照模型确定的价值计值C 按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值D 商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法
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考题 判断题如果银行使用内部评级高级法，则采用监管当局设定的估算值。（）A 对B 错
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考题 多选题当适用的财务报告编制基础没有规定具体环境下采用的特定计量方法时，注册会计师在了解管理层作出会计估计所采用的方法或模型（如适用）时可能考虑的事项包括（）。A在选择特定方法或模型（如适用）时，运用的难易程度及可复核性B在选择特定方法时，管理层如何考虑需要作出估计的资产或负债的性质C被审计单位所在的行业或环境存在用于作出特定类型会计估计的通用方法D选择特定方法或模型（如适用）是否经过董事会或其他权力机构的批准
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考题 多选题商业银行对交易账户进行市值重估，通常采用的方法有（ ）。A按照模型计值B按照市场价格计值C按照公允价值计值D按照历史价值计值E按照账面价值计值
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考题 单选题下列关于市值重估的说法，不正确的是（　）。A 商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值B 按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值C 商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值D 商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法
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考题 多选题了解被审计单位及其环境（包括内部控制）时，注册会计师应当了解管理层作出会计估计的方法和依据，管理层作出会计估计的方法和依据包括( )。A用以作出会计估计的方法（包括模型）和相关控制B管理层是否利用专家的工作C会计估计所依据的假设D用以作出会计估计的方法是否已经发生或应当发生不同于上期的变化，以及变化的原因
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考题 判断题监管当局应重点关注商业银行是否运用压力测试和其他非统计类计量方法对测算市场风险的内部模型方法进行补充。A 对B 错
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考题 单选题操作风险经济资本计量模型中哪种方法的采用需要经过监管当局的批准（）A 基本指标法B 标准法C 高级计量法D 模型法
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