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单选题
制定《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》的直接原因是为了满足（）。
A

高级管理层加强内部控制日常运行的要求

B

董事会了解内部控制状况的要求

C

监事会履行监督职能的要求

D

监管部门对内部控制缺陷的披露要求

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考题 商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的()和()划分内部控制缺陷等级。A.影响程度B.发生的可能性C.严重程度D.产生的不良后果
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考题 制定《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》的直接原因是为了满足( )。A.高级管理层加强内部控制日常运行的要求B.董事会了解内部控制状况的要求C.监事会履行监督职能的要求D.监管部门对内部控制缺陷的披露要求
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考题 简述内部控制缺陷的认定程序。
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考题 在具体对内部控制缺陷进行认定时，应考虑采用定性标准与定量标准相结合的方法予以综合确定。()此题为判断题(对，错)。
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考题 2012年总行制定的《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》为我行内部控制缺陷认定工作提供了有效的依据。()此题为判断题(对，错)。
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考题 下列关于商业银行开展内部控制评价，说法正确的是（　）。A.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价 B.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准 C.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制 D.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用 E.在评价实施方面，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率
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考题 根据《企业内部控制基本规范》，下列不属于信息与沟通要素要求的是（　）。A.建立信息与沟通制度 　　B.建立反舞弊机制 　　C.制定内部控制缺陷认定标准 　　D.建立举报投诉制度
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考题 内部控制水平与（）在1%的显著性水平下显著正相关。A、建立健全内部监督制度B、制定内部控制缺陷标准C、实施监督D、记录和报告内部控制缺陷
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考题 内部控制的程序包括（）A、建立健全内部监督制度B、制定内部控制缺陷标准C、实施监督D、记录和报告内部控制缺陷
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考题 关于内部控制缺陷，下列说法错误的有（）A、内部控制缺陷按其成因或来源分为设计缺陷和运行缺陷B、企业内部控制评价工作组应根据现场测试获取的证据，对内部控制缺陷进行最终认定C、内部控制缺陷按其严重程度分为财务报告缺陷和非财务报告缺陷D、内部控制的缺陷可能导致企业偏离控制目标
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考题 明确内部控制缺陷的认定标准是内部监督工作的关键步骤，它直接影响内部监督工作的效率和效果。
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考题 下列各项中，不属于内部监督程序的是（）。A、制定内部控制缺陷标准B、评估控制结果C、记录与报告D、向行业监管部门报告
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考题 关于《企业内部控制规范体系实施中相关问题解释第1号》文件，下列说法正确的是（）A、查找并纠正企业内部控制缺陷，是开展企业内部控制评价的一项重要工作B、关于内部控制缺陷的认定标准已经出台了统一规定C、企业在确定内部控制缺陷的具体认定标准时，应当从定性和定量的角度综合考虑D、只有重大缺陷需要向董事会、监事会或管理层报告，其他类的缺陷不需要汇报
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考题 关于企业内部控制评价中的内部控制缺陷标准认定，下列说法中正确的是（）A、重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标B、重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标C、一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷D、企业内部控制缺陷的认定标准由外部审计师确定
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考题 在内部控制评价过程中，下列做法错误的有（）A、在年度中间完成内部控制设计与执行有效性评估且未发现重大缺陷，则企业可以据此直接认定内部控制有效B、在执行有效性测试中，某项内部控制出现一个抽样偏差的，则应认定为内部控制缺陷C、在执行有效性测试中，某项内部控制出现抽样偏差的，则可以直接追加样本量进行测试，未见偏差的，则可以判断该内部控制有效D、如果企业出现多项内部控制重要缺陷和一般缺陷，则企业不能认定内部控制有效
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考题 企业确定内部控制缺陷的认定标准包括（）。A、定量标准B、定性标准C、数据标准D、现象标准
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考题 商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的（）和（）划分内部控制缺陷等级。A、影响程度B、发生的可能性C、严重程度D、产生的不良后果
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考题 单选题下列各项中，属于《企业内部控制基本规范》对控制活动要素要求的是（　　）。[2016年真题]A 企业实施全面预算管理制度B 企业制定内部控制缺陷认定标准C 企业根据设立的控制目标，及时进行风险评估D 董事会下设立审计委员会
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考题 单选题下列各项中，属于控制活动要素的是（　　）。A 企业实施全面预算管理制度B 企业制定内部控制缺陷认定标准C 企业根据设立的控制目标，及时进行风险评估D 董事会下设立审计委员会
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考题 多选题内部控制的程序包括（）A建立健全内部监督制度B制定内部控制缺陷标准C实施监督D记录和报告内部控制缺陷
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考题 多选题农业银行内部控制缺陷认定流程包括（）A缺陷初步分析B区分财务报告内部控制缺陷与非财务报告内部控制缺陷C判断内部控制缺陷的重大程度D寻找补偿性控制
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考题 多选题内部控制水平与（）在1%的显著性水平下显著正相关。A建立健全内部监督制度B制定内部控制缺陷标准C实施监督D记录和报告内部控制缺陷
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考题 判断题明确内部控制缺陷的认定标准是内部监督工作的关键步骤，它直接影响内部监督工作的效率和效果。A 对B 错
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考题 多选题企业确定内部控制缺陷的认定标准包括（）。A定量标准B定性标准C数据标准D现象标准
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考题 判断题在具体对内部控制缺陷进行认定时，应考虑采用定性标准与定量标准相结合的方法予以综合确定。A 对B 错
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考题 多选题对于内部控制缺陷表述不正确的有（）。A内部控制缺陷包括设计缺陷和运行缺陷B设计缺陷的含义是指系统的设计缺陷C企业对内部控制缺陷的认定应当以日常监督和专项监督为基础D内审部是内部控制评价意见的最终认定部门
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考题 多选题商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的（）和（）划分内部控制缺陷等级。A影响程度B发生的可能性C严重程度D产生的不良后果
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