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多选题
内部控制基本规范要求企业至少应当将( )作为反舞弊工作的重点。
A
未经授权权或者采取其他不法方式侵占挪用企业资产，牟取不当利益
B
在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏等
C
董事、监事、经理及其他高能管理人员滥用职权
D
相关机构或人员串通舞弊
参考答案
参考解析
解析：
更多 “多选题内部控制基本规范要求企业至少应当将( )作为反舞弊工作的重点。A未经授权权或者采取其他不法方式侵占挪用企业资产，牟取不当利益B在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏等C董事、监事、经理及其他高能管理人员滥用职权D相关机构或人员串通舞弊” 相关考题
考题
国家出资企业的董事、监事、高级管理人员，应当遵守法律、行政法规以及企业章程，对企业负有忠实义务和勤勉义务，不得有( )的行为。A、利用职权收受贿赂或者取得其他非法收入和不当利益B、侵占、挪用企业资产C、超越职权或者违反程序决定企业重大事项D、有其他侵害国有资产出资人权益
考题
反舞弊工作的重点领域包括()。
A、未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益B、在财务会计报告和信息披露等方面存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等C、董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权D、相关机构或人员串通舞弊
考题
信息披露义务人未按照规定披露信息,或者公告的证券发行文件、定期报告、临时报告及其他信息披露资料存在(),致使投资者在证券交易中遭受损失的,信息披露义务人应当承担赔偿责任。
A.虚假记载B.误导性陈述C.误导性记载D.重大遗漏
考题
企业应当建立反舞弊机制，下列哪些情形应该作为反舞弊工作的重点( )A.经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益。B.在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权。D.相关机构或人员串通舞弊
考题
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏是基金信息披露的禁止性行为之一，下列说法错误的是（ ）。
Ⅰ．虚假记载是指投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述
Ⅱ．误导性陈述是指披露中存在应披露而未披露的信息
Ⅲ．重大遗漏是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为
Ⅳ．虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏将扰乱市场正常秩序，侵害投资者合法权益A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
考题
上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有（ ）。?A：虚假记载、误导性陈述或者遗漏
B：盈利预测、误导性陈述或者重大遗漏
C：盈利预测、误导性陈述或者遗漏
D：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
考题
下列关于虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的描述，正确的是（ ）。
A.虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为
B.误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述
C.重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以至于影响投资者做出正确决策
D.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏行为将扰乱市场正常秩序，侵害投资者合法权 益，属于严重的违法犯罪行为
考题
发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有（ ）。A.虚假记载、误导性陈述或者遗漏
B.盈利预测、误导性陈述或者重大遗漏
C.盈利预测、误导性陈述或者遗漏
D.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
考题
企业应当建立反舞弊机制。下列不应当作为企业反舞弊工作重点的是（ ）。
A.未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益
B.与企业的关联方进行交易
C.董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权
D.相关机构或人员串通舞弊
考题
下列各项中，属于反舞弊工作重点的是（）。A、未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益B、在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等C、董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权D、相关机构串通舞弊E、相关人员串通舞弊
考题
私募基金信息披露义务人披露基金信息，禁止行为的说法错误的是（）。A、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构B、基金的资产负债状况C、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D、预测基金投资业绩
考题
企业建立健全反舞弊机制，重点关注的领域包括（）A、未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，谋取不当利益B、在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等C、董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权D、相关机构或人员串通舞弊
考题
非上市公众公司及其（）应当保证披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。A、董事B、监事C、高级管理人员D、核心员工
考题
多选题某上市公司根据：企业内部控制基本规范》建立了反舞弊机制，关注的反舞弊风险重点应当包括（）。A与编制虚假财务报告导致的错报相关的舞弊风险B与侵占资产导致的错报相关的舞弊风险C治理层、管理层和监事可能凌驾于控制之上或者对财务报告过程实施不当影响的风险D相关机构和人员串通舞弊的风险
考题
多选题期货公司的股东、实际控制人或其他关联人有下列（ ）情形的，中国证监会及其派出机构可以责令其限期整改。[2016年9月真题]A占用期货公司的资产B直接任免期货公司的董事、监事、高级管理人员，或者非法干预期货公司经营管理活动C股东未按照出资比例或者所持股份比例行使表决权D报送、提供或者出具的有关报告、材料或者信息等存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
考题
多选题企业至少应当将哪些情形作为反舞弊工作的重点（）。A未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益B在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等C董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权D相关机构或人员串通舞弊
考题
多选题下列各项中，属于反舞弊工作重点的是（）。A未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益B在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等C董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权D相关机构串通舞弊E相关人员串通舞弊
考题
单选题根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，可以对相关责任人员采取证券市场禁入的监管措施的情形有（ ）。Ⅰ．发行人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人的签字、盖章系伪造或者变造的Ⅱ．发行人的控股股东、实际控制人违反本办法规定，组织、指使发行人进行财务造假、利润操纵或者在证券发行文件中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容的Ⅲ．保荐代表人未勤勉尽责，致使发行人信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的Ⅳ．发行人在证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的Ⅴ．保荐人未勤勉尽责，致使发行人信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，情节严重的A
Ⅰ、Ⅱ、ⅢB
Ⅰ、Ⅱ、ⅣC
Ⅱ、Ⅲ、ⅣD
Ⅱ、Ⅳ、ⅤE
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
考题
多选题企业至少应当将（）作为反舞弊工作的重点。A未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用企业资产，牟取不当利益B在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C董事、监事、经理及其他高级管理人员滥用职权D相关机构或人员串通舞弊
考题
多选题下列关于我国《企业内部控制基本规范》关于内部监督要素要求的说法中，正确的有( )。A企业应当跟踪内部控制缺陷整改情况，并就内部监督中发现的重大缺陷，追究相关责任单位或者责任人的责任B企业应当结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告C企业应当建立反舞弊机制，坚持惩防并举、重在预防的原则，明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序D企业应当以书面或者其他适当的形式，妥善保存内部控制建立与实施过程中的相关记录或者资料，确保内部控制建立与实施过程的可验证性
考题
单选题根据《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》，可以对相关责任人员采取认定为不适当人选的监管措施的情形有（ ）。Ⅰ．发行人在证券发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的Ⅱ．发行人的控股股东、实际控制人违反本办法规定，致使发行人所报送的注册申请文件和披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的Ⅲ．发行人的董事、监事和高级管理人员违反本办法规定，致使发行人所报送的注册申请文件和披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的Ⅳ．保荐人未勤勉尽责，致使发行人信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，情节严重的Ⅴ．证券服务机构未勤勉尽责，致使发行人信息披露资料中与其职责有关的内容及其所出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，情节严重的A
Ⅰ、Ⅱ、ⅢB
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD
Ⅱ、Ⅲ、ⅣE
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
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