2020年银行从业资格考试《银行管理（初级）》模拟试题(2020-05-15)

发布时间：2020-05-15

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2020年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、金融机构不需要向中国反洗钱检测分析中心报告外币大额交易，只需向外汇管理局汇报即可。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:中国反洗钱检测分析中心的职责之一是:要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告。

2、商业银行充实资本、提高资本充足率，可以采用的做法包括（）。【多选题】

A.发行普通股

B.发行可转换债券

C.发行次级债券

D.发行非累积优先股

E.发行短期债券

正确答案:A、B、C、D

答案解析: 商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。 一级资本：如果一家银行核心资本离监管当局的要求相差很远，就必须采用发行普通股或非累积优先股的形式来筹集资本。二级资本：商业银行增加二级资本的方法，主要包括发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券。

3、金融稳定理事会成立后，取得了重大进展不包括（）。【单选题】

A.督促修改国际会计标准

B.加强宏观审慎监管

C.扩大监管范围

D.建立有利于强化公司治理和风险管理的薪酬体系

正确答案:D

答案解析:金融稳定理事会成立后，在以下几方面取得了重大进展：（1）督促修改国际会计标准；（2）加强宏观审慎监管；（3）扩大监管范围；（4）推进执行国际监管标准；（5）加强金融监管国际合作；（6）加强薪酬和激励机制的监管。选项D：“建立有利于强化公司治理和风险管理的薪酬体系”属于混淆选项。

4、货币乘数的大小决定了商业银行货币供给扩张能力的大小。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:货币乘数的大小决定了商业银行货币供给扩张能力的大小。

5、监管机构引导银行业金融机构在防范风险的同时，积极服务国家“一带一路”战略，支持企业“走出去”。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:监管机构引导银行业金融机构在防范风险的同时，积极服务国家“一带一路”战略，支持企业“走出去”。

6、以下关于中国银监会与外审机构的沟通说法不正确的是（）。【单选题】

A.银行应加强与外部审计机构的信息交流

B.银行应健全委托外部审计的管理制度和流程

C.银行发现外审机构存在审计结果严重失实、严重舞弊，须报银行业监管机构同意并要求银行评估委托该外审机构的适当性

D.银行或外审机构单位要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构

正确答案:C

答案解析:《银行业金融机构外部审计监管指引》以及2011年中国银监会《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行与外部审计沟通工作作了明确要求：（1）银行应健全委托外部审计的管理制度和流程，畅通与外部审计沟通交流的渠道和机制，重视外部审计的意见和建议，尤其应对外部审计的风险提示和对内部控制的意见进行认真分析和评估，并对相关问题及时进行整改。（2）银行应积极配合外部审计工作，为外部审计机构提供必要的审计便利，不得阻碍外部审计工作正常开展，不得对外部审计出具审计意见施加影响，确保外部审计的独立性。（3）银行应当完整保存委托外部审计机构过程中的档案，银行业监管机构可以对上述档案进行检查，可以对外审机构的审计报告质量进行评估，并对存在重大疑问的事项要求银行委托其他外审机构进行专项审计。（4）银行发现外审机构如存在审计结果严重失实、严重舞弊行为以及严重违背中国注册会计师审计准则，存在应发现而未发现的重大问题的，可以要求银行立即评估委托该外审机构的适当（选项C说法不正确）。（5）银行或外审机构单方要求终止审计委托时，银行应当及时报告银行业监管机构，不得因外部审计机构出具保留意见，否定意见或无法出具审计意见等非标准审计意见而终止审计委托。（6）银行应加强与外部审计机构的信息交流，定期举行三方会谈，及时交流有关信息，也可直接与外部审计机构进行沟通，及时发现和解决银行存在的相关问题。

7、( )是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。【单选题】

A.百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁

B.某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断

C.某银行财务制度不完善，会计差错层出

D.某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

正确答案:B

答案解析:选项A属于外部事件，选项C属于内部流程，选项D属于人员因素。

8、下列属于存款性负债业务创新的有（     ）。【多选题】

A.协定账户

B.可转换债券

C.货币市场存款账户

D.可转让支付命令账户

E.投资账户

正确答案:A、C、D、E

答案解析:存款性负债业务创新：（1）可转让支付命令账户（选项D正确）；（2）货币市场存款账户（选项C正确）；（3）协定账户（选项A正确）；（4）投资账户（选项E正确）。选项B：“可转换债券”属于非存款性负债业务创新。

9、银行办理各项授信业务时，不得强迫企业将贷款转作存款。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:银行办理各项授信业务时，不得强迫企业将贷款转作存款

10、拨备覆盖率基本标准为（）。【单选题】

A.1.5%

B.2.5%

C.100%

D.150%

正确答案:D

答案解析:贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%（选项D正确）。

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下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

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