2021年银行从业资格考试《银行业法律法规与综合能力（中级）》章节练习(2021-08-03)

发布时间：2021-08-03

---

2021年银行从业资格考试《银行业法律法规与综合能力（中级）》考试共140题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第三部分|第二章 公司治理、内部控制与合规管理5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、在银行公司治理中，负责具体执行董事会的决策的是（）。【单选题】

A.董事

B.高级管理层

C.股东

D.监事

正确答案:B

答案解析:高级管理层是负责具体执行董事会的决策。

2、商业银行的内部审计事项应包括（）。【多选题】

A.经营管理的合规性和有效性

B.内部控制的适当性和有效性

C.风险管理的全面性和有效性

D.会计记录及财务报告的完整性和准确性

E.信息系统的持续性、可靠性和安全性

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:商业银行的内部审计事项应包括：（1）公司治理的健全性和有效性；（2）经营管理的合规性和有效性（选项A正确）；（3）内部控制的适当性和有效性（选项B正确）；（4）风险管理的全面性和有效性（选项C正确）；（5）会计记录及财务报告的完整性和准确性（选项D正确）；（6）信息系统的持续性、可靠性和安全性（选项E正确）；（7）机构运营、绩效考评、薪酬管理和高级管理人员履职情况；（8）监管部门监督检查发现问题的整改情况以及监管部门指定项目的审计工作等。

3、以下不属于商业银行内部控制的目标的是（）。【单选题】

A.保证商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行法人监管的重点

B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现

C.保证商业银行风险管理的有效性

D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时

正确答案:A

答案解析:商业银行的内部控制目标包括四个方面，保证国家有关法律及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时。

4、商业银行应当每年（）地披露薪酬管理信息，并列为年度报告披露的重要部分。【多选题】

A.具体

B.全面

C.及时

D.客观

E.详实

正确答案:B、C、D、E

答案解析:商业银行应当每年全面、及时、客观、详实地披露薪酬管理信息，并列为年度报告披露的重要部分。

5、激励约束机制是（）的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制能促进银行业稳健经营和可持续发展。【单选题】

A.公司治理

B.内部控制

C.合规管理

D.风险管理

正确答案:A

答案解析:激励约束机制是公司治理的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制在公司治理和风险管理中的导向作用，促进银行业稳健经营和可持续发展。

---

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

---

声明：本文内容由互联网用户自发贡献自行上传，本网站不拥有所有权，未作人工编辑处理，也不承担相关法律责任。如果您发现有涉嫌版权的内容，欢迎发送邮件至：contact@51tk.com 进行举报，并提供相关证据，工作人员会在5个工作日内联系你，一经查实，本站将立刻删除涉嫌侵权内容。