2021年银行从业资格考试《个人理财（中级）》模拟试题(2021-12-25)

发布时间：2021-12-25

2021年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！


1、郭先生3月应预缴个人所得税（）元。【客观案例题】

A.55

B.55

C.75

D.30

正确答案:D

答案解析:已知郭先生1月工资为6000元，纳税起征点为5000元，根据税率表可知适用税率为3%，速算扣除数为0，则3月应预缴个人所得税=（6000-5000）×3%=30 (元)。

2、一名专业的理财师可以帮助客户制定退休规划，而一份退休规划能够告诉客户：他和家人在退休后能享受什么样的生活品质，其中应该包括（）。【多选题】

A.对子女的支持程度如何

B.他和家人能够支付的每年的固定支出预算是多少

C.每年的家庭休闲旅游方面的预算可以是多少

D.每年可以支付的赡养费用是多少

E.评估客户的其他理财目标对退休后的生活品质的影响

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:而一份退休规划不只是告诉客户他退休时需要多少钱、现在应该做些什么投资准备，而是能够告诉该客户：他和家人在退休后能享受什么样的生活品质；其中应该包括根据客户现在已经拥有的资源（投资性资产）和未来的资源（未来来自社会福利、延迟权益、商业保险等方面的收入），他和家人能够支付的每年的固定支出预算是多少，每年的家庭休闲旅游方面的预算可以是多少，可以支付的赡养费用是多少，对子女的支持程度如何等方面的具体内容，并且还要评估客户的其他理财目标对退休后的生活品质的影响，比如客户希望退休后能去环球旅行，那么这项目标对其他的财务支出计划（比如准备为女儿操办一次奢华婚礼）的影响如何。

3、对大部分人来说，无论是基础教育还是高等教育应该支出的费用是固定的，不能像退休规划或者购房规划一样，在财务状况不佳的情况下可以选择推迟理财目标实现时间，这体现了投资教育规划的（）特点。【单选题】

A.教育投资周期长、金额大

B.教育支出时间和费用相对刚性

C.教育费用逐年增长

D.不确定因素多

正确答案:B

答案解析:（1）教育投资周期长、金额大：对于一般家庭而言，虽然每年子女教育费用的支出占家庭总支出的比重不大，但是持续时间很长、总额开支大。（2）教育支出时间及费用相对刚性：从时间方面来看，一般来讲，孩子到了一定年龄就必须步入校园接受教育，因此子女的教育投资规划与退休规划、购房规划相比，时间比较刚性，不能像退休规划或购房规划一样，在财务状况不佳的情况下可以选择推迟理财目标实现的时间。（3）教育费用逐年增长：对于大部分中国家庭而言，教育是庞大的支出项目，费用逐年攀升。（4）不确定因素多：虽然每一阶段教育的支出时间及费用相对刚性，但考虑到子女资质、志趣和家庭条件的不同，子女教育规划又具有极大的不确定性，意外变化情况多。

4、土地增值税纳税地点为土地、房屋所在地契税征收机关。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:土地增值税纳税地点为房地产所在地主管税务机关。

5、教育投资规划根据教育对象不同，可以分为（）与子女教育规划。【单选题】

A.职业教育规划

B.基础教育规划

C.高级教育规划

D.义务教育规划

正确答案:A

答案解析:根据教育对象不同，教育规划可以分为职业教育规划与子女教育规划。

6、资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，则流动性风险较小。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。

7、理财师在提供保险产品推荐的时候，注意自身是否拥有保险从业的资格等，这体现了理财规划书的（）。【单选题】

A.实用性

B.专业性

C.一致性

D.逻辑性

正确答案:B

答案解析:理财师在提供一些专业信息、分析和建议时应该注意自身的专业资格，如在提供保险产品推荐的时候，是否拥有保险从业的资格等，这体现了理财规划书的专业性。

8、技术分析主要用于（ ； ； ； ）。【单选题】

A.股票投资分析

B.证券投资分析

C.基金投资分析

D.其他投资分析

正确答案:A

答案解析:技术分析主要用于股票投资分析。技术分析是以证券市场过去和现在的市场行为为分析对象，应用数学和逻辑的方法，探索出一些典型变化规律，并据此预测证券市场未来变化趋势的技术方法。

9、联合及生存者年金在被保险人人数减少时，给付的年金金额也会随之相应调低。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:联合及生存者年金在被保险人人数减少时，给付的年金金额也会随之相应调低。

10、在制定退休规划时，（ ； ； ； ； ）会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的差异。【单选题】

A.退休年龄

B.寿命延长

C.性别差异

D.预期生活方式

正确答案:C

答案解析:在制定退休规划方面，性别也是影响规划的一个重要因素。一般来说，女性的退休养老金需求高于男性，退休规划也应该更早制定。造成这一现状的原因主要有三点：一是女性平均寿命高于男性；二是女性在工作期间平均收入低于男性，形成收入差距；这种差距既会影响职业生涯的财富积累，也会影响到退休后相关收入的获得（如企业年金、养老金等）；三是女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式。

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

投资者可以通过买入股票现货．卖出股票价格指数期货，来在一定程度上抵消股票价格变动的风险损失。 ( )

A．正确

B．错误

正确答案：A

在商用房贷款的审批环节，审批人需要审查的内容包括（ ）。

A．开发商出具的可办妥产权证的证明

B．与供货商签订的购买或租赁工程机械的合同或协议

C．开发商的资信状况

D．商业用房的地段及质量状况

E．贷前调查人的调查意见是否准确、合理

正确答案：ACDE
与供货商签订的购买或租赁工程机械的合同或协议属于设备贷款审批人需要审查的内容，不属于商品房贷款审批环节审批人需审查的内容，B选项不符合题意。故选ACDE。

依据现行规定，申请保险兼业代理资格应具备的条件有( )。

A．具有工商行政管理机关核发的营业执照

B．有固定的营业场所

C．具有在其营业场所直接代理保险业务的便利条件

D．有同经营主业直接相关的一定规模的保险代理业务来源

E．以上选项都正确

正确答案：ABCDE
解析：本题考查申请保险兼业代理资格应具备的条件，题中选项都是正确的。

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