2021年银行从业资格考试《个人理财（中级）》模拟试题(2021-03-24)

发布时间：2021-03-24

2021年银行从业资格考试《个人理财（中级）》考试共93题，分为单选题和多选题和客观案例题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！


1、A转让房屋所需交纳的城建税、教育费附加、地方教育费附加合计为(    ) 元。【客观案例题】

A.3872

B.5290

C.3520

D.2112

正确答案:C

答案解析:城市维护建设税纳税人所在地为市区的7%，纳税人为县城、镇的5%，纳税人所在地区不在市区、县城、镇的1%；教育费附加按照增值税的3%计征；地方教育费附加按增值税2%计征；交纳个人所得税。则城建税、教育费附加、地方教育费附加合计=35200×（5%+3%+2%）=3520（元）。

2、日本家族信托的现状不包括（ ）。【单选题】

A.日本的信托业务具有广泛经营证券的特点。

B.日本实行的是典型的“专业化”金融制度

C.银行一般业务与专业业务相分离

D.民间金融机构的服务对象有明确分工

正确答案:A

答案解析:日本家族信托的现状包括：   日本实行的是典型的“专业化”金融制度；银行一般业务与专业业务相分离；民间金融机构的服务对象有明确分工。

3、财富传承相关工具选择中，理财师应该在了解继承法的相关规定基础上，根据客户的意愿，通过（），帮助客户制定财富传承规划。【多选题】

A.遗产继承

B.人寿保险

C.家族信托

D.法定继承

E.代位继承

正确答案:A、B、C、D

答案解析:财富传承相关工具选择：理财师应该在了解继承法的相关规定基础上，根据客户的意愿，通过法定继承和遗产继承、家族信托、人寿保险等工具的应用，帮助客户制定财富传承规划，必要时还可咨询法律专业人士的意见。

4、现金价值与保险缴纳期限成反比。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:现金价值与保费缴纳期限成反比；保费期限长度与保障性成正比，缴费期越长，保障性越高。

5、全生涯模拟仿真的制作过程包括（）。【多选题】

A.列出未来不同阶段（历年）的各项收入、支出

B.设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等

C.计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或者太保守

D.计算历年的净现金流

E.计算历年的可配置投资性资产额度，观察是否出现投资性资产为负的情况

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:全生涯模拟仿真的制作过程包括了以下几个步骤：第一步：设置模拟环境，如假设收入增长率、退休年龄等；第二步：列出未来不同阶段（历年）的各项收入、支出；第三步：计算历年的净现金流；（历年的净现金流可正可负，正数代表当年的结余金额，负数代表当年的收入不足以支付当年的支出，需要从投资性资产中支取。）第四步：计算客户所需投资报酬率，并评估是否太高或者太保守；第五步：计算历年的可配置投资性资产额度，观察是否出现投资性资产为负的情况。

6、张先生40岁时的50万元的存款在退休后会变成（）元。【客观案例题】

A.338013

B.172144

C.628894

D.814447

正确答案:D

答案解析:根据题意，N=10，I/YR=5，PV=-500000，利用财务计算器可得FV≈814447（元），即张先生40岁时的50万元的存款在退休后会变成814447元。使用公式计算。已知生息资产PV=500000，投资收益率=5%，期数n=10，。

7、郭先生1月应预缴个人所得税（）元。【客观案例题】

A.590

B.550

C.825

D.900

正确答案:A

答案解析:已知郭先生1月工资为13000元，纳税起征点为5000元，根据税率表可知适用税率为10%，速算扣除数为210，则1月应预缴个人所得税=（13000-5000）×10%- 210=590 (元)。

8、王女士夫妇的退休金缺口为（）元。【客观案例题】

A.2654011.24

B.2564011.42

C.2533904.29

D.2546011.24

正确答案:C

答案解析:（1）计算王女士夫妇56岁的年支出在55岁时的现值。因为通货膨胀率与退休后的投资收益相当，因此，该笔支出的现值=100000×(1+3%)÷(1+3%)=100000（元）；（2）计算所需退休金规模。预计生活至85岁，则应准备退休后30年的退休金，即退休金规模为100000×30=3000000（元）；（3）已知目前生息资产本金PV=100000，投资收益率r=8%，期数n=20，根据复利终值计算公式：；（4）计算退休金缺口：3000000-466095.71=2533904.29（元）。

9、（）是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的基本标准，通常以“某年度新退休人员的养老金领取水平与同年度在职职工的工资收入水平之间的比率”获得。【单选题】

A.预期投资回报率

B.养老保险制度缺口

C.退休金

D.养老金替代率

正确答案:D

答案解析:养老金替代率是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的基本标准，通常以“某年度新退休人员的养老金领取水平与同年度在职职工的工资收入水平之间的比率”获得。

10、在我国，重大疾病保险是重要的健康保险产品。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:在我国，重大疾病保险是重要的健康保险产品。

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

关于民事法律行为的特征，下列表述正确的有( )。

A．民事法律行为以意思表示为构成要素

B．民事法律行为的主体之间的地位是不平等的

C．民事法律行为依意思表示的内容而发生效力

D．民事主体实施民事法律行为以设定、变更或终止一定民事法律行为关系为目的

E．民事法律行为是经法律确认和认可的一种重要的民事法律事实，它能引起民事法律关系的设立、变更与终止

正确答案：ACDE
ACDE【解析】民事法律行为的特征：①民事法律行为的主体之间的地位是平等的；②民事法律行为以意思表示为构成要素；③民事主体实施民事法律行为以设定、变更或终止一定民事法律行为关系为目的；④民事法律行为依意思表示的内容而发生效力；⑤民事法律行为是经法律确认和认可的一种重要的民事法律事实，它能引起民事法律关系的设立、变更与终止。

评估中对利润的审查主要针对( )。

A．计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致

B．所涉及的税率是否符合现行规定

C．利润的计算公式是否正确

D．税后利润的分配顺序是否正确

E．税后利润的分配项目是否合理

正确答案：ACD
解析：评估中对利润的审查主要针对三个方面：利润的计算公式是否正确；现行的增值税制实行价外税，计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致；税后利润的分配顺序是否正确。

根据《证券投资基金法》的规定，封闭式基金成立的条件包括( )。

A．基金份额总额超过核准的最低募集份额总额

B．基金份额总额达到核准规模的60%以上

C．基金份额总额达到核准规模的80%以上

D．基金份额持有人数达到1万人以上

正确答案：C

声明：本文内容由互联网用户自发贡献自行上传，本网站不拥有所有权，未作人工编辑处理，也不承担相关法律责任。如果您发现有涉嫌版权的内容，欢迎发送邮件至：contact@51tk.com 进行举报，并提供相关证据，工作人员会在5个工作日内联系你，一经查实，本站将立刻删除涉嫌侵权内容。

站内搜索
热门标签