2021年银行从业资格考试《银行管理（中级）》章节练习(2021-05-26)

发布时间：2021-05-26

2021年银行从业资格考试《银行管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理【2016】第六章 内控、合规与审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、在内部环境中，以下不属于组织构架的是（）。【单选题】

A.治理结构

B.内部机构设置

C.权责分配

D.企业文化

正确答案:D

答案解析:内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总和，是银行实施内部控制的基础，一般包括组织构架、人力资源、企业文化、规章制度等。 在内部环境中，组织构架是基础地位，包括治理结构、内部机构设置和权责分配。

2、商业银行开展内部控制评价，应重点做好的方面包括（）。【多选题】

A.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价

B.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准

C.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制

D.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用

E.在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告股东会审议批准，于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构

正确答案:A、B、C、D

答案解析:商业银行开展内部控制评价，应重点做好：1.在评价对象方面，商业银行对纳入并表管理机构进行内部控制评价2.在评价实施方面，商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制频率3.在评价标准制定方面，商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准4.在评价质量控制方面，商业银行应当建立内部控制评价质量控制机制5.在评价结果与运用方面，商业银行应当强化内部控制评价结果运用6.在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告董事会审议批准，于每年4月30日报送中国银监会或对其履行法人监管职责的属地银行监督管理机构

3、全面审计一般以（）为一个周期对分支机构开展一次全面审计。【单选题】

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

正确答案:C

答案解析:全面审计一般以3年为一个周期对分支机构开展一次全面审计。

4、《银行业金融机构外部审计监督指引》以及2001年中国银监会《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行内部审计沟通工作作了明确要求。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:《银行业金融机构外部审计监督指引》以及2011年中国银监会《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行外部审计沟通工作作了明确要求。

5、中国银行业协会对违反职业道德规范和其他违法行为的内部审计部门负责人和直接负责人追究责任。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:董事会对违反职业道德规范和其他违法行为的内部审计部门负责人和直接负责人追究责任。

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

下列关于股票风险的说法，不正确的有（ ）。

A．通过投资组合可以分散个股风险

B．一般来说，周期性明显的行业风险相对较小

C．一般来说，固定成本高的行业风险相对较小

D．一般来说，价格成本弹性小的行业风险较大

E．一般来说，业绩好并且可以持续增长的公司风险较大

正确答案：BCDE

因重大误解而订立的合同应予( )。

A．无效

B．撤销

C．有效

D．不可撤销

正确答案：B
解析：可撤销的合同是指当事人在订立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁机关请求消灭其效力的合同，其类型主要包括：①因重大误解订立的合同；②显失公平的合同；③因欺诈而订立的合同；④因胁迫而订立的合同；⑤乘人之危的合同。应区分无效的合同的原因：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；②恶意串通，损害国家、集体或第三人利益；③以合法形式掩盖非法目的；④损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的强制性规定。

下列关于债券的分类，正确的是（ ）。

A．按债券发行主体可分为政府债券、国家债券、公司债券和国际债券等

B．按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券等

C．按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等

D．按债券性质可分为债用债券、动产抵押债券、担保债券等

正确答案：C

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