2021年银行从业资格考试《风险管理（中级）》章节练习(2021-04-23)

发布时间：2021-04-23

2021年银行从业资格考试《风险管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第十三章 银行监管与市场约束5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是(    )。【单选题】

A.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一

B.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束

C.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性

D.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为

正确答案:C

答案解析:透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。信息披露对外部审计的影响表现在以下方面:（1）信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的最有效途径，是公司治理机制的重要组成部分；（2）信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险（选项C说法错误）；（3）信息披露能强化外部市场对经营者行为的约束，以及对经营者的制约，从而优化审计环境；（4）信息披露将企业及企业经营者的行为充分“暴露”在会计报表相关使用者面前，能够促进经营者形成有效的自我约束；（5）信息披露使得投资、债券等市场运行基础更加稳固，有效性提高,同时促使企业和经营者的行为更加规范，审计风险得以降低。

2、下列关于资本监管的说法正确的是（）。【多选题】

A.作为综合反映商业银行风险状况、盈利水平和管理能力指标的资本充足率在银行监管中的重要性还将下滑

B.资本监管是审慎银行监管的核心

C.资本监管充足率是建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算

D.资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程

E.在各类商业银行风险评价体系中，资本充足率都占有相当大的比重

正确答案:B、C、D、E

答案解析:选项B说法正确：资本监管是审慎银行监管的核心；选项C说法正确：建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标；选项D说法正确：在监管实践中,资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据；选项E说法正确：在各类商业银行风险评价体系中，资本充足率都占有相当大的比重；选项A说法不正确：随着金融市场的发展,商业银行业务范围逐步扩大,风险成因和表现更加复杂，作为综合反映商业银行风险状况、盈利水平和管理能力指标的资本充足率在银行监管中的重要性还将进一步提升。

3、关于非现场监督与现场监督二者关系说法不正确的是( )。【单选题】

A.非现场监管和现场检查两种方式相互补充

B.非现场监管对现场检查的指导作用

C.现场检查结果将提高非现场监管的质量

D.通过非现场检查修正现场监管结果

正确答案:D

答案解析:非现场监督与现场监督二者关系：（1）非现场监管和现场检查两种方式相互补充；（2）非现场监管系统收集到更加全面、可靠和及时的信息，大大减少现场检查的工作量；（3）非现场监管对现场检查的指导作用；（4）现场检查结果将提高非现场监管的质量；（5）通过现场检查修正非现场监管结果（选项D说法不正确）；（6）非现场监管工作还要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，从而加强现场检查的有效性。

4、下列属于监管当局对银行类金融机构现场检查的重点内容的有（）。【多选题】

A.业务经营的合法合规性

B.风险状况和资本充足性

C.资产质量

D.管理水平和内部控制

E.市场风险敏感度

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度（选项ABCDE正确）。

5、在认真总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出的监管理念是（ ）。【单选题】

A.管董事会、管风险、管经营、提高透明度

B.管法人、管经营、管风险、提高透明度

C.管董事会、管风险、管利润、提高透明度

D.管法人、管风险、管内控、提高透明度

正确答案:D

答案解析:选项D正确。在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

下面有关托收业务的描述正确的是（ ）。

A．托收是指委托人向银行提交凭证以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项

B．光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等

C．托收属商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不负责

D．根据是否附有收款单据，托收分为进口托收和跟单托收

E．托收属银行信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到负责

正确答案：ABC

法院裁定债务人进入破产重整程序以后，对担保物权的强制执行程序继续进行。( )

A．正确

B．错误

正确答案：B
解析：法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止。

银行业协会所确定的利率有( )。

A．市场利率

B．官方利率

C．公定利率

D．实际利率

正确答案：C

是处于介绍期产品的特点。

A．销售额增长缓慢，银行盈利很少甚至发生亏损

B．产品销售量呈现迅速上升的态势，银行利润不断增加

C．成本费用较少，银行的利润较稳定

D．产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少

正确答案：A
解析：介绍期是指银行产品投入市场的初期，即试销阶段。这一阶段的特点是：客户对银行产品不怎么了解，购买欲望不大，银行要花费大量资金来做广告宣传；银行产品还未定型，银行要收集客户使用产品后的意见。不断改进产品，所以还要投入一定的产品研制费用。在这一阶段销售额增长缓慢，银行盈利很少甚至发生亏损。

声明：本文内容由互联网用户自发贡献自行上传，本网站不拥有所有权，未作人工编辑处理，也不承担相关法律责任。如果您发现有涉嫌版权的内容，欢迎发送邮件至：contact@51tk.com 进行举报，并提供相关证据，工作人员会在5个工作日内联系你，一经查实，本站将立刻删除涉嫌侵权内容。

站内搜索
热门标签