划重点！12月证券考试来袭，这些常考知识点你都知道吗？

发布时间：2019-01-09

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证券从业考试还有2天就要开考了，不知道各位状态如何？随着新大纲启用，考试难度越来越大，各位一定要好好复习，在最后时刻努力复习有关的知识点，做到以本为本，以不变应万变。下面小编就为大家整理了考试常考的知识点，大家可以学习一下哈。

首次公开发行股票的基本条件和一般规定

1.首次公开发行的发行人应当是依法设立并合法存续的股份有限公司；

2.持续经营时间应当在3年以上；

3.注册资本已足额缴纳；

4.生产经营合法；

5.最近3年内主营业务、高级管理人员、实际控制人没有重大变化；

6.股权清晰；

7.发行人应具备资产完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立的独立性；

8.发行人应规范运行。

发行人的财务指标应满足以下要求

1.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益后较低者为计算依据；

2.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超人民币3亿元；

3.发行前股本、总额不少于人民币3000万元；

4.最近1期期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%；

5.最近1期期末不存在未弥补亏损。

上市公司非公开发行股票条件和一般规定

1.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%；

2.本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；

3.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让；

4.募集资金使用符合规定；

5.本次发行导致上市公司控股权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。

6.非公开发行股票的发行对象不得超过10名；

7.发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。

证券交易规则主要包括

1.集中竞价交易规则。交易程序包括：开设交易账户；委托买卖；场内竞价；清算与过户；

2.大宗交易规则；

3.金融期货交易规则——基本规则：保证金交易规则；当日无负债结算规则；强制平仓规则；结算会员规则；风险控制规则；

证券投资基金的作用

1.基金为中小投资者拓宽了投资渠道；

2.有利于证券市场的稳定和发展。

基金管理人的更换条件

《中华人民共和国证券投资基金法》规定，有下列情形之一的，基金管理人职责终止：

1.被依法取消基金管理资格；

2.被基金份额持有人大会解任；

3.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；

4.基金合同约定的其他情形。

基金托管人的职责

1.安全保管基金财产；

2.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；

3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；

4.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

5.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；

6.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；

7.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；

8.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；

9.按照规定召集基金份额持有人大会；

10.按照规定监督基金管理人的投资运作；

11.国务院证券监督管理机构规定的其他职责。

证券投资基金的费用

1.基金管理费；

2.基金托管费；

3.基金交易费——印花税、交易佣金、过户费、经手费、征管费；

4.基金运作费——审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费等；

5.基金销售服务费——支付销售机构佣金、基金管理人的基金营销广告费、促销活动费、持有人服务费等。

基金的投资风险

1.市场风险；

2.管理能力风险；

3.技术风险；

4.巨额赎回风险。

金融期货的基本功能

1.期保值功能；

2.价格发现功能；

3.投机功能；

4.套利功能。

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下面小编为大家准备了 证券从业资格 的相关考题，供大家学习参考。

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