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下列属于财务公司内部控制的基本原则是( )。
A.全面性
B.审慎性
C.独立性
D.权威性
E.制衡性
B.审慎性
C.独立性
D.权威性
E.制衡性
参考答案
参考解析
解析:财务公司内部控制的基本原则:1.全面性;2.审慎性;3.有效性;4.独立性;5.制衡性。
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考题
根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司内部控制的说法正确的是( )
①业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
②信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
③分支机构内部控制属于证券公司内部控制
④人力资源管理内部控制属于证券内部控制?A:①③④
B:①②④
C:①②③
D:②③④
考题
根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司内部控制的说法正确的是( )
Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制
A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
考题
(2019年)根据《证券公司内部控制指引》,下列关于证券公司内部控制的说法正确的是()
Ⅰ.业务创新的内部控制不属于证券公司内部控制
Ⅱ.信息系统的内部控制属于证券公司内部控制
Ⅲ.分支机构内部控制属于证券公司内部控制
Ⅳ.人力资源管理内部控制属于证券内部控制A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
考题
寿险公司内部控制的主体是指对寿险公司内部控制承担直接和间接作用的单位和个人,下列选项中属于寿险公司内部控制主体的是():①董事长;②总精算师;③ 内部审计部门的部门经理;④股东。 A、①②③④B、①②③C、②③④D、①②④
考题
单选题A注册会计师负责审计甲公司2019年财务报表,了解到甲公司因特殊情况需要坐支现金的均符合公司内部控制的要求。以下选项中属于能够授权审批公司坐支现金的是( )。A
甲公司董事长B
甲公司财务总监C
甲公司开户银行D
甲公司内部审计部门
考题
单选题按照《证券公司内部控制指引》第二条的规定,下列属于证券公司内部控制内容的是( )。Ⅰ.经纪业务Ⅱ.业务创新Ⅲ.自营业务Ⅳ.操作风险A
Ⅱ、Ⅲ、ⅣB
Ⅰ、Ⅲ、ⅣC
Ⅰ、Ⅱ、ⅣD
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
考题
单选题寿险公司内部控制的主体是指对寿险公司内部控制承担直接和间接作用的单位和个人,下列选项中属于寿险公司内部控制主体的是():①董事长;②总精算师;③ 内部审计部门的部门经理;④股东。A
①②③④B
①②③C
②③④D
①②④
考题
单选题下列不属于证券公司内部控制原则的是( )。A
健全B
合理C
统一D
制衡
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