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己通过发审会，拟发行证券的公司最近一年实现的净利润低于上一年的净利润或盈利预测数，或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由发行部决定是否重新提交发审会讨论。（ ）
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考题
发行公司若最近1年实现的净利润低于上年的净利润或者盈利预测数(若有)，或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由（ ）是否重新提交发审会讨论。 A．发行人提交的申请决定 B．中国证监会决定 C．证券业协会 D．发行人所在行业主管机构
考题
拟发行公司最近1年发生下列（ ）情形的，由发行部决定是否重新提交发审会讨论。A：利润低于前2年平均利润水平
B：净资产收益率未达公司承诺的收益率
C：资产收益率低于公司承诺的收益率
D：固定资产收益率未实现增长
考题
根据《关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》，下列情形中属于通过发审会后需要暂缓发行的有（ ）。
Ⅰ.发行人主要财产、股权出现限制性障碍
Ⅱ.注册会计师出具了保留意见的审计报告
Ⅲ.申请更换律师
Ⅳ.董事长发生重大的诉讼
Ⅴ.申请增发的上市公司申报时前3年加权平均净资产收益率低于6％，同时公司本次发行前最近3年加权平均净资产收益率低于6％，且本次发行前最近1年净资产收益率低于前1年净资产收益率A：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B：Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C：Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
考题
根据《关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》，下列情形中属于通过发审会后需要暂缓发行的有（）。
Ⅰ．发行人主要财产、股权出现限制性障碍
Ⅱ．注册会计师出具了保留意见的审计报告
Ⅲ．申请更换律师
Ⅳ．董事长发生重大的诉讼
Ⅴ．申请增发的上市公司申报时前三年加权平均净资产收益率低于6％，同时公司本次发行前最近三年加权平均净资产收益率低于6％，且本次发行前最近一年净资产收益率低于前一年净资产收益率A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
考题
关于通过发审会后拟发行证券公司封卷及会后事项监管的相关要求，下列叙述正确的有( )。
Ⅰ.发行公司在发审会通过后有重大事项发生或者需要重新上发审会审核的，中国证监会发行监管部将暂缓安排发行；无重大事项发生的，办理最终封卷手续
Ⅱ.封卷时，审核员应要求公司在提供的招股说明书或招股意向书上明确注明“封卷稿”字样及封卷稿提交时间，注明全体董事及相关中介机构签署意见的时间
Ⅲ.按时提交承诺函且无重大事项发生的，中国证监会安排发行；来能按时提交承诺函或有重大事项发生的，中国证监会暂缓安排发行
Ⅳ.中国证监会在公开发行前1周内通知通过发审会的发行人和中介机构，要求其按照《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》（证监发行字[2002]15号）第四条的要求将会后事项的有关材料报送
Ⅴ.在招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，如公司发生重大事项，有关说明提交后，经审阅无异议的，公司方能于第2日刊登补充公告A、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
B、Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
D、Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ
考题
拟发行公司若最近1年发生下列( )情形时，由发行部决定是否重新提交发审会讨论。
A、利润低于前2年平均利润水平
B、净资产收益率未达公司承诺的收益率
C、资产收益率低于公司承诺的收益率
D、固定资产收益率未实现增长
考题
根据《股票发行审核标准备忘录第5号——关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》，下列说法错误的是（）。A、未能按时提交承诺函、或有重大事项发生的，中国证监会将暂缓安排发行
B、在中国证监会将核准文件交发行人的当日或者发行人刊登招股说明书（招股意向书）的前一个工作日中午12:00以前，发行人和中介机构应向中国证监会审核部门提交“承诺函”
C、公司发行前，审核员应督促发行人提供会后重大事项说明，主承销商及发行人律师、会计师对发行人在通过发审会审核后是否发生重大事项需分别出具专业意见
D、更换会计师事务所的，应重新上发审会
E、在招股说明书或招股意向书刊登后至获准上市前，如发行人发生重大事项，有关说明提交中国证监会后，经审阅无异议的，发行人方能于第2日刊登补充公告
考题
拟发行公司若最近1年实现的净利润低于上年的净利润或者盈利预测数(若有)，或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由（ ）决定是否重新提交发审会讨论。A:发行人提交的申请
B:中国证监会
C:证券业协会
D:发行人所在行业主管机构
考题
发行公司若最近1年实现的净利润低于上年的净利润或者盈利预测数（若有），或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由（）是否重新提交发审会讨论。A、发行人提交的申请决定B、中国证监会决定C、证券业协会D、发行人所在行业主管机构
考题
单选题拟发行公司最近1年发生下列()情形的，由发行部决定是否重新提交发审会讨论。A
利润低于前2年平均利润水平B
净资产收益率未达公司承诺的收益率C
资产收益率低于公司承诺的收益率D
固定资产收益率未实现增长
考题
单选题根据《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》，关于上市公司利润实现数未达到盈利预测的说法错误的是（ ）。A
上市公司披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分之八十的，除因不可抗力外，深交所可以对上市公司给予一年内不接受上市公司提交的证券发行上市申请文件的纪律处分B
上市公司披露盈利预测的，利润实现数未达到盈利预测百分之八十的，深交所可以对签字保荐代表人给予三个月至一年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分C
利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，除因不可抗力外，深交所可以对上市公司给予三年内不接受上市公司提交的证券发行上市申请文件的纪律处分D
利润实现数未达到盈利预测百分之五十的，深交所可以对签字保荐代表人给予一年至三年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分E
注册会计师在对规定的盈利预测出具审核报告的过程中未勤勉尽责的，深交所可以对签字注册会计师给予一年内不接受其签字的发行上市申请文件、信息披露文件的纪律处分
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