2020年银行从业资格考试《银行管理（初级）》章节练习(2020-10-15)

发布时间：2020-10-15

2020年银行从业资格考试《银行管理（初级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第6章 内部控制、合规管理与审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、以下不属于银行内部审计的目标的是（）。【单选题】

A.经营管理的合规性及合规部门工作情况

B.改善银行业金融机构的运营，增加价值

C.在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平

D.保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行

正确答案:A

答案解析:银行内部审计的目标：（1）保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行；（2）在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平；（3）改善银行业金融机构的运营，增加价值。选项A：“经营管理的合规性及合规部门工作情况”不属于银行内部审计的目标。

2、银行建立的内部审计管理体系应当（），审计预算、人员薪酬、主要负责人任免由董事会或其专门委员会决定。【单选题】

A.客观公正

B.独立客观

C.独立垂直

D.层级分明

正确答案:C

答案解析:选项C正确。银行建立的内部审计管理体系应当独立垂直，审计预算、人员薪酬、主要负责人任免由董事会或其专门委员会决定。

3、（）是商业银行得以生存和健康发展的基础前提。【单选题】

A.经济效益

B.合法合规

C.持续经营

D.经营目标的实现

正确答案:B

答案解析:选项B正确。合法合规是商业银行得以生存和健康发展的基础前提。

4、1936年，美国颁布了《独立公共会计师对财务报表的审查》，认为：“内部稽核与（）是为保证公司现金和其他资产安全，检查账簿记录的准确性而采取的各种措施和方法。”【单选题】

A.内部牵制

B.全面风险管理

C.内部审计

D.控制制度

正确答案:D

答案解析:选项D正确。1936年，美国颁布了《独立公共会计师对财务报表的审查》，认为：“内部稽核与控制制度是为保证公司现金和其他资产安全，检查账簿记录的准确性而采取的各种措施和方法。”

5、商业银行合规管理职能应与（）分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。【单选题】

A.风险监管职能

B.内部审计职能

C.内部控制职能

D.系统稽核职能

正确答案:B

答案解析:选项B正确。商业银行合规管理职能应与内部审计职能分离，合规管理职能的履行情况应受到内部审计部门定期的独立评价。

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

商业银行总行按照相关规定，拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本总额的（ ）。

A．20%

B．35%

C．50%

D．60%

正确答案：D
商业银行总行按照相关规定，拨付给分支机构的营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本总额的60%。

在银行自身能力中，其市场信誉是银行在竞争中保持市场地位的保证。( )

A．正确

B．错误

正确答案：B
解析：充足的资本既是满足监管的需要，更是银行增强应对风险能力的需要，也是银行在竞争中保持市场地位的保证。

假定年利率为10%，某投资者欲在5年后获得本利和61051元，则他需要在接下来的5年内每年年末存入银行（ ）。(不考虑利息税) A．10000元 B．12210元 C．11100元 D．7582元

正确答案：A
本题考查普通年金的计算。根据普通年金终值计算公式，61051＝A×∑(1＋10%)T，T＝0，1，2，3，4，其中，A是每年年末存入银行的金额，计算得A＝10000(元)。

下列不属于银行业金融机构市场准入的是（ ）。

A．机构准入

B．业务准入

C．财务准人

D．高级管理人员准入

正确答案：C
A，B，D是我国的三家政策性银行，C中国建设银行是商业银行。

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