2021年银行从业资格考试《银行管理（中级）》章节练习(2021-04-11)

发布时间：2021-04-11

2021年银行从业资格考试《银行管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理【2016】第六章 内控、合规与审计5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、商业银行应建立与其（）相适应的合规风险管体系。【多选题】

A.管理目标

B.经营范围

C.制度体系

D.组织结构

E.业务规模

正确答案:B、D、E

答案解析:《商业银行合规风险管理指引》第八条规定，商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。

2、对于监督发行的内部控制缺陷，说法不正确的是（）。【单选题】

A.建立报告和信息反馈制度

B.建立内部控制问题整改机制

C.落实整改承担直接责任

D.建立内部控制管理责任制

正确答案:C

答案解析:对于监督发行的内部控制缺陷，首先建立报告和信息反馈制度，其次建立内部控制问题整改机制，同时建立内部控制管理责任制。

3、（）是独立于政府机关和事业单位以外的国家审计机构进行的审计，以及独立于执行业务会计师事务所接受委托进行的审计。【单选题】

A.内部审计

B.外部审计

C.独立审计

D.社会审计

正确答案:B

答案解析:外部审计是独立于政府机关和事业单位以外的国家审计机构进行的审计，以及独立于执行业务会计师事务所接受委托进行的审计。

4、内部控制发展的内部控制结构阶段中，最主要的特点是将（）作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之一。【单选题】

A.控制环境

B.控制程序

C.控制结构

D.安全

正确答案:A

答案解析:内部控制发展的内部控制结构阶段中，最主要的特点是将控制环境作为一项重要的要素内容与会计制度、控制程序一起纳入内部控制结构之一。

5、合规风险报告一般发生的情况不包括（  ）。【单选题】

A.合规风险管理部门内部

B.合规风险管理部门与客户之间

C.合规风险管理部门与业务部门和银行其他职能部门之间

D.合规风险管理部门与银行高层之间

正确答案:B

答案解析:合规风险报告一般发生在合规风险管理部门内部、合规风险管理部门与业务部门和银行其他职能部门之间，以及合规风险管理部门与银行高层之间。

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证是（ ）。

A．银行承兑汇票

B．回购协议

C．短期政府债券

D．大额可转让定期存单

正确答案：D
大额可转让定期存单是银行发行的有固定面额、可转让流通的存款凭证。

下列关于项目融资贷款及材料送审的说法，错误的是( )

A．应有项目建设成败与经营效益分析

B．应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件

C．应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解

D．应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施

正确答案：C
C【解析】项目融资的报审材料中，应注重以下内容：①项目建设成败与经营效益分析，且应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件；②应对项目产品的买主或项目设施用户的资信状况充分了解；③项目的风险分析包括项目完工风险、项目经营风险、市场风险以及与项目相关的一些风险，例如资源开发项目的资源风险；④风险规避措施；⑤控制项目的财务收支。

我国现有的外汇贷款币种包括（ ）。 A．美元 B．港元 C．日元 D．欧元 E．澳元

正确答案：ABCD
以外汇作为借贷货币的贷款称为外汇贷款。现有的外汇贷款币种有美元、港元、日元、英镑和欧元。

下列关于股权类理财产品风险的论述，正确的有（ ）。

A．在众多理财产品中，股票的风险最高

B．个股的价格风险是非系统性风险，可以通过分散化投资而降低

C．将收益率正相关的两个个股组合，并不能降低股权投资风险

D．通常小公司的股票风险较大，大公司的股票风险较小

E．蓝筹股的风险较小

正确答案：BDE

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