2021年银行从业资格考试《风险管理（中级）》章节练习(2021-11-18)

发布时间：2021-11-18

2021年银行从业资格考试《风险管理（中级）》考试共120题，分为单选题和多选题和判断题。小编为您整理第四章 信用风险管理5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、根据监管要求，发生下列哪些情况时，债务人会被商业银行视为违约（）。【多选题】

A.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期60天以上

B.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上

C.银行对贷款出售并承担一定比例的账面损失

D.银行将债务人列为破产企业或类似状态

E.银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算

正确答案:B、C、D、E

答案解析:当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：1.债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期（选项A不属于违约，选项B属于违约）。2.银行认定，除非采取变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务”:（1）银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算（选项E属于违约）。（2）发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备。（3）银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失（选项C属于违约）。（4）由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降；二是因债务人无力偿还而借新还旧；三是债务人无力偿还而导致的展期。（5）银行将债务人列为破产企业或类似状态（选项D属于违约）。（6）债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。（7）银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情况。

2、以下有关风险监测的主要指标，正确的是（ ）。【多选题】

A.不良贷款率＝（可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%

B.预期损失率＝预期损失/资产风险暴露×100%

C.单一（集团）客户贷款集中度＝最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额×100%

D.正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%

E.不良贷款拨备覆盖率＝（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）

正确答案:B、C、D、E

答案解析:选项A公式不正确：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%

3、对小企业进行信用风险分析时，应关注( )等风险点。【多选题】

A.产品多样化

B.可能出现逃债现象

C.自有资金匮乏

D.很少开具发票

E.经不起原材料价格波动

正确答案:B、C、D、E

答案解析:除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外,商业银行还应重点关注以下风险点：（1）中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱、产品结构单一、经不起原材料和产品价格的波动，因此具有更为突出的经营风险，直接影响其偿债能力（选项CE正确）。（2）中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票。因此，商业银行进行贷前调查时，通常很难深入了解其真实情况，给贷款审批和贷后管理带来很大难度（选项D正确）。（3）当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃废债现象，直接影响其偿债意愿（选项B正确）。

4、（）即证券资产的再证券化过程，就是将证券或证券组合作为基础资产，再以其产生的现金流或现金流相关的变量为基础发行证券的过程。【单选题】

A.实体资产证券化

B.证券资产证券化

C.现金资产证券化

D.信贷资产证券化

正确答案:B

答案解析:选项B正确：广义的资产证券化是指资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式，包括以下四类：（1）信贷资产证券化，是指将缺乏流动性但能够产生可预计的未来现金流的资产（如银行的贷款、企业的应收账款等），通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为金融市场上可以出售并流通的证券的过程。（2）实体资产证券化，即实体资产向证券资产的转换，是以实物资产和无形资产为基础发行证券并上市的过程。（3）证券资产证券化，即证券资产的再证券化过程，就是将证券或证券组合作为基础资产，再以其产生的现金流或现金流相关的变量为基础发行证券的过程。（4）现金资产证券化，是指现金的持有者通过投资将现金转化成证券的过程。

5、不良贷款拨备覆盖率计算公式为( )。【单选题】

A.(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)

B.(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)

C.(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)

D.(一般准备+专项准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款)

正确答案:B

答案解析:选项B正确。不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×100%

下面小编为大家准备了 银行从业 的相关考题，供大家学习参考。

预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有( )

A．增加银行储蓄

B．减少国库券的配置

C．增加在股票市场上的投资

D．适当减少房地产市场上的投资

E．适当增加基金的购买量

正确答案：BCE
解析：在经济增长比较快，处于景气周期时，个人和家庭应考虑买入对周期波动敏感的行业的资产，可以获得较高的利润。房地产、股票、基金等行业对经济周期很敏感，因此，个人理财时，可考虑适当增加此类投资的比例。银行储蓄、国库券等对周期波动敏感性较差，应当减少此类投资的比例。

根据《担保法》的规定，一般保证的保证人可以行使先诉抗辩权的情况是( )。

A．主合同纠纷未经审判，债务人财产未被强制执行

B．债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难

C．人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序

D．保证人以书面形式放弃先诉抗辩权

正确答案：A
解析：有下列情形之一的，保证人不得行使先诉抗辩权：(1)债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难的；(2)人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序的；(3)保证人以书面形式放弃前款规定的权利(即先诉抗辩权)的，所以A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。

国家助学贷款的借款人必须在毕业后( )年内还清贷款，贷款期限最长不得超过( )年。

A．4；8

B．6；8

C．5；10

D．6：10

正确答案：D
解析：新国家助学贷款管理办法规定借款人必须在毕业后6年内还清，贷款期限最长不得超过10年。本题的最佳答案是D选项。

在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，银行业监督管理机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取( )措施。

A．直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境

B．申请司法机关限制直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员转移、转让财产或者对其财产设定其他权利

C．申请司法机关禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员转移、转让财产或者对其财产设定其他权利

D．直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关严密监视其出境后的动态

E．申请司法机关禁止任何负责的董事、高级管理人员和其他责任人员转移、转让财产或者对其财产设定其他权利

正确答案：AC
AC【解析】《银行．监督管理法》第四十条规定，银行业金融机构被接管、重组或者被撤销的，国务院银行业监督管理机构有权要求该银行业金融机构的董事、高级管理人员和其他工作人员，按照国务院银行业监督管理机构的要求履行职责。在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取下列措施：①直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境；②申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。根据以上叙述，选项A和选项C为正确答案。

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