2022年基金从业资格考试《基金基础知识》模拟试题(2022-05-07)

发布时间：2022-05-07

2022年基金从业资格考试《基金基础知识》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！


1、（ ）是指未被开发的，可作为未来开发房地产基础的商业地产之一。【单选题】

A.地产

B.写字楼

C.酒店

D.养老地产

正确答案:A

答案解析:地产，亦指土地，是指未被开发的，可作为未来开发房地产基础的商业地产之一。

2、下列选项中，属于短期政府债券特点的是（ ）。【单选题】

A.违约风险小

B.流动性弱

C.利息交税

D.发行过少

正确答案:A

答案解析:短期政府债券主要有三个特点：（1）违约风险小，由国家信用和财政收入为保证，在经济衰退阶段尤其受投资者喜爱。（2）流动性强，交易成本和价格风险极低，十分容易变现。（3）利息免税。

3、对大多数投资者而言，风险承受力（ ）。 【单选题】

A.不可估计

B.随年龄增大而降低

C.在生命周期内保持不变

D.随年龄增大而提高

正确答案:B

答案解析:个人投资者的年龄会影响其投资需求和投资决策。随着年龄的增长，个人投资者的风险承受能力和风险承受意愿递减。中青年人对证券市场暴跌带来的投资亏损尚未体会或体会不深，因而更具有冒险的精神，而且其有较长的时间来积累财富，更能承担不利的投资后果。而老年人往往对风险控制有更深切的体会，而且其一般因退休而失去了工资收入，增量资金有限，所以更偏向于保守的投资。

4、（）是指私募股权投资基金以股份公司或有限责任公司形式设立。【单选题】

A.有限合伙制

B.公司制

C.信托制

D.股份制

正确答案:B

答案解析: 公司制是指私募股权投资基金以股份公司或有限责任公司形式设立。

5、下列不属于构成利润表的项目是（ ）。【单选题】

A.营业收入

B.与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用

C.经营活动产生的现金流量

D.利润

正确答案:C

答案解析:经营活动产生的现金流量属于现金流量表，利润表由三个主要部分构成：①营业收入；②与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用；③利润。利润表的基本结构是收入减去成本和费用等于利润（或盈余）。

6、在我国，根据市场情况，有权调整大宗交易最低限额的是（ ）。【单选题】

A.证券业协会

B.证券登记结算公司

C.证券交易所

D.中国证监会

正确答案:C

答案解析:我国现行有关交易制度规定，如果证券单笔买卖申报达到一定数额的，证券交易所可以采用大宗交易方式进行。按照规定，证券交易所可以根据市场实际情况调整大宗交易的最低限额。

7、共同对手方的引入，使得交易双方无须担心交易对手的（ ），有利于增强投资信心和活跃市场交易。【单选题】

A.操作风险

B.经营风险

C.信用风险

D.财务风险

正确答案:C

答案解析:选项C正确，共同对手方的引入，使得交易双方无须担心交易对手的信用风险，有利于增强投资信心和活跃市场交易。

8、对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴（ ）的个人所得税。【单选题】

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

正确答案:B

答案解析:对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。

9、关于债券收益率，以下叙述正确的是（ ）。 【单选题】

A.不同种类发行人发行的债券之间收益率的差异称为基础利差

B.债券发行人的信用程度越低，投资人所要求的收益率越低

C.不同种类发行人发行的债券之间收益率的差异称为品质利差

D.如果国债与非国债在除品质外其他方面均相同，则两者间的收益率差额被称为信用利差

正确答案:D

答案解析:信用利差是指除了信用评级不同外，其余条件全部相同（包括但不限于期限、嵌入条款等）两种债券收益率的差额。故选项D正确；一般而言，投资者会要求更高的收益来补偿较高的违约风险，即违约风险越高，投资收益率也应该越高。故选项B错误。

10、下列关于债权资本与权益资本说法错误的是（ ）。【单选题】

A.债权资本是通过借债方式筹集的资本

B.权益资本是通过发行股票或置换所有权筹集的资本

C.债权资本在正常经营情况下不会偿还给投资人

D.两种最主要的权益证券是普通股和优先股

正确答案:C

答案解析:C选项错误，债权资本在到期日偿还本金，权益资本在正常经营情况下不会偿还本金给投资人，所以选项C错误。债权资本是通过借债方式筹集的资本，公司向债权人(如银行、债券持有人及供应商等)借入资金，定期向他们支付利息，并在到期日偿还本金。而权益资本是通过发行股票或置换所有权筹集的资本，公司可能发行不同类型的权益证券来筹集资本，两种最主要的权益证券是普通股和优先股。

下面小编为大家准备了 基金从业资格 的相关考题，供大家学习参考。
私募基金管理人内部控制要素中（ ）包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质。

A.风险评估
B.控制活动
C.内部监督
D.内部环境
答案：D
解析：
内部环境包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等，内部环境是实施内部控制的基础。
全国中小企业股份转让系挂牌在公司治理机制健全，合法规范经营要求中，说法错误的是（ ）

A.公司治理机制健全，是指公司按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层（以下简称“三会一层”）组成的公司治理架构，制定相应的公司治理制度，并能证明有效运行，保护股东权益。
B.公司报告期内不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。如有，应在申请挂牌前予以归还或规范
C.合法合规经营，是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员须依法开展经营活动，经营行为合法、合规，不存在重大违法违规行为
D.公司可以不设独立财务部门进行独立的财务会计核算
答案：D
解析：
公司治理机制健全，合法规范经营
（1）公司治理机制健全，是指公司按规定建立股东大会、董事会、监事会和高级管理层（以下简称“三会一层”）组成的公司治理架构，制定相应的公司治理制度，并能证明有效运行，保护股东权益。
（2）合法合规经营，是指公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员须依法开展经营活动，经营行为合法、合规，不存在重大违法违规行为
（3）公司报告期内不应存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。如有，应在申请挂牌前予以归还或规范
（4）公司应设有独立财务部门进行独立的财务会计核算，相关会计政策能如实反映企业财务状况、经营成果和现金流量。
根据《基金法》基金份额上市交易需要符合条件说法错误的是（ ）。

A.基金的募集持有人符合《基金法》规定
B.基金份额持有人不少于200人
C.基金募集金额不低于二亿人民币
D.基金合同期限为五年以上
答案：B
解析：
基金份额持有人不少于1000人。
下列关于基金监管体制的叙述中，错误的是（ ）。

A.狭义的监管方式通常包括市场准入监管和检查及其后续的处置措施
B.狭义的基金监管一般专指政府基金监管机构依法对基金市场、基金市场主体及其活动的监督和管理
C.社会力量包括各种独立的专业评估机构、审计机构，以及社会媒体、基金投资者和普通公众等
D.基金市场主体进入基金市场，进行证券投资基金活动，是基金市场活力的源泉
答案：A
解析：
狭义的监管方式，通常不包括市场准入监管，而仅包括检查及其后续的处置措施。

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