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证券公司的内部控制应当渗透到（）等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
A:执行
B:反馈
C:决策
D:监督
B:反馈
C:决策
D:监督
参考答案
参考解析
解析：证券公司的内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。
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考题
证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在( )等方面。（1分）A．事前、事中、事后控制相统一B．渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节C．证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制D．覆盖证券公司的所有业务、部门和人员
考题
完善内部控制机制的合理性原则是指（ ）。A:内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞
B:内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标
C:证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离
D:承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门
考题
证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在（ ）等方面。
A.事前、事中、事后控制相统一
B.渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节
C.证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制
D.覆盖证券公司的所有业务、部门和人员
考题
下列有关基金管理人内部控制的表述中，错误的是（）。A、内部控制必须涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节B、内部控制是一个过程C、内部控制可以保证控制目标的实现D、内部控制不仅仅是制度和手册，而是渗透到公司活动之中的一系列活动
考题
单选题下列有关基金管理人内部控制的表述中，错误的是（）。A
内部控制必须涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节B
内部控制是一个过程C
内部控制可以保证控制目标的实现D
内部控制不仅仅是制度和手册，而是渗透到公司活动之中的一系列活动
考题
单选题内部控制贯彻覆盖资产公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、评价、监督、反馈等各个环节，任何决策或操作均应有案可查，做到事前、事中、事后控制相统一。这体现了资产公司内部控制的（）原则。A
全面B
制衡C
合理D
有效
考题
单选题在内部控制审计中，下列关于强调事项段的说法中正确的是（ ）。A
如果认为内部控制存在重大缺陷，注册会计师可以在内部控制审计报告中增加强调事项段予以说明B
如果认为内部控制虽然不存在重大缺陷，但仍有一项或多项重大事项需要提请内部控制审计报告使用者注意，注册会计师应当在内部控制审计报告中增加强调事项段予以说明C
增加强调事项段会影响注册会计师对内部控制发表的审计意见D
如果确定企业内部控制评价报告对要素的列报不完整或不恰当，注册会计师应当考虑对审计意见类型的影响，而非增加强调事项段
考题
单选题根据《证券公司投资银行类业务内部控制指引》，下列关于证券公司投资银行类业务内部控制原则的说法，错误的是（ ）。[2019年11月真题]A
证券公司应当保证各内部控制部门之间相互制约、相互监督B
履行内部控制职能的部门、机构或团队应当与前台业务运作相分离C
投资银行业务应当制定并执行统一的执业、内部控制标准和流程D
投资银行业务内部控制应当以合理成本实现内部控制目标E
投资银行类业务内部控制应当确保不存在内部控制空白或漏洞
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