2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》章节练习(2020-10-09)

发布时间：2020-10-09

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2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第六章 证券投资基金5道练习题，附答案解析，供您备考练习。

1、证券投资基金的费用除了基金管理费和基金托管费之外，还包括（）。Ⅰ.基金交易费Ⅱ.基金分红手续费Ⅲ.基金运作费Ⅳ.基金销售服务费【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：基金从设立到终止都要支付一定的费用。通常情况下，基金所支付的费用主要有以下几个方面：（1）基金管理费；（2）基金托管费；（3）基金交易费；（Ⅰ正确）（4）基金运作费；（Ⅲ正确）（5）基金销售服务费。（Ⅳ正确）

2、契约型基金的当事人不包括（）。 Ⅰ.承销人 Ⅱ.管理人Ⅲ.托管人 Ⅳ.发起人【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：契约型基金的当事人有：基金份额持有人、管理人（Ⅱ正确）、托管人（Ⅲ正确）。

3、以下不属于衍生证券投资基金的是（）。【选择题】

A.期货基金

B.期权基金

C.认股权证基金

D.债券基金

正确答案:D

答案解析:选项D正确：衍生证券投资基金以衍生证券为投资对象的基金，特点风险大，主要包括期货基金、期权基金、认股权证基金。

4、按照新会计准则和相关规定，关于估值的基本原则叙述错误的是（）。【选择题】

A.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

B.对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

C.有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

D.有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

正确答案:D

答案解析:选项D说法错误：有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。估值的基本原则如下：（1）对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值。估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值；估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值；（2）对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值；（3）有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。

5、封闭式基金的利润分配是（）。【选择题】

A.每年至多三次

B.每年至少一次

C.规定了每年基金利润分配的最多次数和基金利润分配的最低比例

D.两年一次

正确答案:B

答案解析:选项B正确：封闭式基金的利润分配每年不得少于一次，封闭式基金年度利润分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%。封闭式基金一般采用现金方式分红。开放式基金的基金合同应当约定每年基金利润分配的最多次数和基金利润分配的最低比例。开放式基金的分红方式有现金分红和分红再投资转换为基金份额两种。对于每日按照面值进行报价的货币市场基金，可以在基金合同中将收益分配的方式约定为红利再投资，并应当每日进行收益分配。

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下面小编为大家准备了 证券从业资格 的相关考题，供大家学习参考。

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