2021年证券从业资格考试《金融市场基础知识》每日一练(2021-09-10)

发布时间：2021-09-10

2021年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编每天为您准备了5道每日一练题目（附答案解析），一步一步陪你备考，每一次练习的成功，都会淋漓尽致的反映在分数上。一起加油前行。

1、QDII制度在中国证券市场上主要具有以下特点（）。Ⅰ.合格境内机构投资者的资格认定较为严格Ⅱ.许可投资的证券品种和比例存在一定限制Ⅲ.投资范围和投资额度有严格限制，体现渐进式原则Ⅳ.进出境资金受到监控【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：QDII制度在中国证券市场上主要具有以下特点：（1）合格境内机构投资者的资格认定较为严格；（2）许可投资的证券品种和比例存在一定限制；（3）进出境资金受到监控。

2、沪港通于（）正式启动。【选择题】

A.2014年11月17日

B.2014年11月15日

C.2014年11月16日

D.2014年11月20曰

正确答案:A

答案解析:选项A正确：沪港通于2014年11月17日正式启动。

3、我国要求合格境外机构投资者中的资产管理机构应具备的条件是，经营资产管理业务2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于（）亿美元。【选择题】

A.3

B.5

C.10

D.20

正确答案:B

答案解析:选项B正确：我国要求合格境外机构投资者的财务稳健，资信良好，对各种类型的合格境外机构投资者资产规模等条件要求如下：（1）资产管理机构：经营资产管理业务2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元；（B正确）（2）保险公司：成立2年以上，最近一个会计年度持有的证券资产不少于5亿美元；（3）证券公司：经营证券业务5年以上，净资产不少于5亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元；（4）商业银行：经营银行业务10年以上，一级资本不少于3亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于50亿美元；（5）其他机构投资者（养老基金、慈善基金会、捐赠基金、信托公司、政府投资管理公司等）：成立2年以上，最近一个会计年度管理或持有的证券资产不少于5亿美元。

4、下列关于金融衍生工具的叙述，错误的是（）。【选择题】

A.无论是哪一种金融衍生工具，都会影响交易者在未来一段时间内或未来某时点上的现金流

B.基础工具价格的轻微变动也许就会带来交易者的大盈大亏

C.基础工具价格的变幻莫测决定了金融衍生工具交易盈亏的不稳定性，这是金融衍生工具高风险性的重要诱因

D.衍生工具的结算风险是指因交易或管理人员的人为错误或系统故障、控制失灵而造成损失的可能性

正确答案:D

答案解析:选项D叙述错误：因交易或管理人员的人为错误或系统故障、控制失灵而造成损失的可能性是衍生工具的操作风险；结算风险是指因交易对手无法按时付款或交割可能带来的风险。

5、下列关于优先股与普通股的区别，说法正确的是（）。Ⅰ.普通股股东可以全面参与公司的经营管理，优先股股东一般不参与公司的日常经营管理Ⅱ.普通股股东不能要求退股，优先股股东可依约将股票回售给公司Ⅲ.普通股股东的股息收益并不固定，优先股的股息收益一般是固定的Ⅳ.相对于普通股股东，优先股股东在公司利润和剩余财产的分配上享有优先权【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：优先股和普通股的区别如下：第一，普通股股东可以全面参与公司的经营管理，享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，而优先股股东一般不参与公司的日常经营管理，一般情况下不参与股东大会投票，但在某些特殊情况下，例如，公司决定发行新的优先股，优先股股东才有投票权。同时，为了保护优先股股东利益，如果公司在约定的时间内未按规定支付股息，优先股股东按约定恢复表决权；如果公司支付了所欠股息，已恢复的优先股表决权终止；第二，相对于普通股股东，优先股股东在公司利润和剩余财产的分配上享有优先权；第三，普通股股东的股息收益并不固定，既取决于公司当年盈利状况，还要看当年具体的分配政策，很有可能公司决定当年不分配。而优先股的股息收益一般是固定的，尤其对于具有强制分红条款的优先股而言，只要公司有利润可以分配，就应当按照约定的数额向优先股股东支付；第四，普通股股东除了获取股息收益外，收益来源二级市场价格上涨也是重要的；而优先股的二级市场股价波动相对较小，依靠买卖价差获利的空间也较小；第五，普通股股东不能要求退股，只能在二级市场上变现退出；如有约定，优先股股东可依约将股票回售给公司。

下面小编为大家准备了证券从业资格的相关考题，供大家学习参考。

证券公司开展经纪业务，应当置备统一制定的（　　），供委托人使用。

A．交割单

B．证券买卖委托书

C．指定交易协议书

D．买卖成交报告单

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C．指定交易协议书
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按照基础证券发行人是否参与存托凭证的发行，美国存托凭证可分为无担保的存托凭证和有担保的存托凭证。（）

A．正确

B．错误

正确答案：√
A
本题考查美国存托凭证的种类。题干表述正确。

关于封闭式基金和开放式基金的交易价格是否包含手续费，下列说法正确的是（　　）。

A．两者均包含

B．两者都不包含

C．前者不包含，后者包含

D．前者包含，后者不包含

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企业计提短期借款的利息时贷方计入的会计科目是（）。

A．财务费用

B．短期借款

C．应收利息

D．应付利息

D．应付利息
　答案解析：短期借款计提利息时借方计入“财务费用”科目，贷方计入“应付利息”科目，所以本题计提短期借款利息时贷方应该计入“应付利息”科目。