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内部审计师对一家小公司的处理手工生成支票和计算机生成支票的程序进行审计。空白支票、控制记录和电子传真签字章等支票签字工具各自存在几个保险柜中。每个保险柜处于钥匙和密码都有才能打开的双重控制下。财务经理知道保险柜的密码。所有的手工支票以及金额超出$25000的计算机生成支票都需财务经理签字。在此金额以下的计算机生成的所有支票使用电子传真签字章即可。财务经理的签字权不受限制。内部审计师要评价与上述签字程序有关的内部控制的恰当性。内部控制经确定是（）
- A、不恰当的。不应授权财务经理既对手工支票签名，又对计算机生成的支票签名；
- B、恰当的。根据所提供的信息，财务经理的职责是可以接受的；
- C、不恰当的。不管支票金额的数额大小，财务经理应签发所有的支票；
- D、不恰当的。财务经理不应具有签发支票以及接触支票签字工具的权力。
参考答案
更多 “内部审计师对一家小公司的处理手工生成支票和计算机生成支票的程序进行审计。空白支票、控制记录和电子传真签字章等支票签字工具各自存在几个保险柜中。每个保险柜处于钥匙和密码都有才能打开的双重控制下。财务经理知道保险柜的密码。所有的手工支票以及金额超出$25000的计算机生成支票都需财务经理签字。在此金额以下的计算机生成的所有支票使用电子传真签字章即可。财务经理的签字权不受限制。内部审计师要评价与上述签字程序有关的内部控制的恰当性。内部控制经确定是（）A、不恰当的。不应授权财务经理既对手工支票签名，又对计算机生成的支票签名；B、恰当的。根据所提供的信息，财务经理的职责是可以接受的；C、不恰当的。不管支票金额的数额大小，财务经理应签发所有的支票；D、不恰当的。财务经理不应具有签发支票以及接触支票签字工具的权力。” 相关考题
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保单在收付费中用支票缴费的流程为（）A、选取缴费单证—生成缴费通知单—生成缴费批次—选择支票缴费B、见费系统中选择支票缴费—生成缴费通知单—缴费批次—完成缴费C、选取缴费单证—生成缴费批次—生成缴费通知单—选取支票缴费
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收到网点上缴支票B
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单选题保单在收付费中用支票缴费的流程为（）A
选取缴费单证—生成缴费通知单—生成缴费批次—选择支票缴费B
见费系统中选择支票缴费—生成缴费通知单—缴费批次—完成缴费C
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单选题内部审计师对一家小公司的处理手工生成支票和计算机生成支票的程序进行审计。空白支票、控制记录和电子传真签字章等支票签字工具各自存在几个保险柜中。每个保险柜处于钥匙和密码都有才能打开的双重控制下。财务经理不知道保险柜的密码。所有的手工支票以及金额超出$25000的计算机生成支票都需财务经理签字。在此金额以下的计算机生成的所有支票使用电子传真签字章即可。财务经理的签字权不受限制。内部审计师要评价与上述签字程序有关的内部控制的恰当性。内部控制经确定是（）A
不恰当的。不应授权财务经理既对手工支票签名，又对计算机生成的支票签名；B
不恰当的。不管支票金额的数额大小，财务经理应签发所有的支票；C
不恰当的。财务经理不应具有签发支票以及接触支票签字工具的权力；D
恰当的。根据所提供的信息，财务经理的职责是可以接受的。
考题
单选题新的计算机系统错误地提交了双份对供货商发票进行付款的支票请求，结果生成了两张付款支票。防止这一错误的最佳控制程序是（）。A
计算机将支票登记簿总额与生成的支票总额进行核对B
职员将支票登记簿总额与生成的支票总额进行手工核对C
对发票进行批次序检查D
核消已付发票
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单选题全国支票影像业务，支票止付申请录入的交易入口菜单是（）。A
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