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问答题
深圳市福田区一私营公司主要从事投资、融资、证券交易等业务,因多方原因,于2005年下半年开始申请注销。税务机关就其经营期间的账务展开稽查,查出其向另一家公司的借款及支付的利息费用,未索取发票和银行利息单入账,而是以对方开具的收据入账。税务机关遂做出调整应纳企业所得税的规定,并对其处以一倍罚款,责令其缴纳应补税款、罚款、滞纳金合计50万元。税务机关的处理是否正确?
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考题
证券公司经营融资融券业务时,选择客户的具体标准为( )。A.从事证券交易时间:要求客户在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部开设普通证券账户并从事交易满半年以上B.账户状态:客户开户手续齐全、资料完备,资金账户与证券账户对应关系清晰,交易结算状态正常C.信誉状况:客户信誉良好,无重大违约记录D.资产状况:具有符合要求的担保品和较强的还款能力
考题
证券公司融资融券业务经营中因制度不全、管理不善、控制不力、操作失误等原因导致业务经营损失的可能性是指证券公司融资融券业务的( )。 A.业务规模及集中度风险 B.业务管理风险 C.市场风险 D.政策风险
考题
期货公司业务实行许可制度,按照规定期货公司( )。A.不得申请经营境外期货经纪业务B.经批准可以开展期货投资咨询业务C.不得从事不与期货业务无关的活动D.不得从事或变相从事期货自营业务E.不得客户提供融资、对外担保
考题
某投资管理公司因管理失误未在规定期限内备案首只私募基金而被注销基金管理人登记,该公司管理层对注销的后果进行讨论,该公司的说法正确的是()。A.基金管理人登记被注销后纳入黑名单无法在从事股权投资管理业务
B.基金管理人登记被注销不会影响公司的股权投资管理业务
C.基金管理人登记被注销意味着公司不能从事任何的业务
D.公司如果有真实股权投资基金业务的,可以再次申请基金管理人登记
考题
证券公司融资融券业务的风险包括客户信用风险、市场风险、业务管理风险、信息技术风险、业务规模及集中度风险。其中业务管理风险主要是指证券公司融资融券业务经营中因()等原因而导致业务经营损失的可能性。A:规模失控B:制度不全C:操作失误D:客户违约
考题
共用题干
A期货公司准备从事投资咨询业务,在准备提交的申请材料中,准备了期货投资咨询业务资格申请书,股东会关于申请期货投资咨询业务的决议文件等一系列材料。A公司提交的合规经营情况说明应该是最近()年的。A.3B.4C.1D.2
考题
(2019年)根据《证券公司另类投资子公司管理规范》下列关于另类投资业务规则的说法,错误的是()A.另类投资子公司资金不足可以向银行申请贷款
B.另类投资子公司应当建立投资管理制度,设立专门的投资决策机构,明确决策权限和决策
C.另类投资子公司不得下设机构,不得从事融资类收益互换业务,不得投资于高杠杆
D.另类投资子公司投资境内证券交易所上市交易和转让的证券的,应当将另类投资子公司与母公司自营持有同一只证券的市值合并计算
考题
深圳市福田区一私营公司主要从事投资、融资、证券交易等业务,因多方原因,于2005年下半年开始申请注销。税务机关就其经营期间的账务展开稽查,查出其向另一家公司的借款及支付的利息费用,未索取发票和银行利息单入账,而是以对方开具的收据入账。税务机关遂做出调整应纳企业所得税的规定,并对其处以一倍罚款,责令其缴纳应补税款、罚款、滞纳金合计50万元。该企业强调可以通过银行提供的信息确认这笔借款和利息的真实性。但税务人员认为,银行提供的信息只能反映资金的流向,不能作为税前扣除的依据。你认为该企业的行为是否为偷税?
考题
融资融券交易与普通证券交易不同的有()A、投资者从事融资融券交易时,可以买卖所有在证券交易所上市交易的证券;从事普通证券交易时,只能在与证券公司约定的范围内买卖证券B、投资者从事普通证券交易时,风险完全由其自行承担。从事融资融券交易时,如不能按时足额偿还资金或证券,会给证券公司带来风险C、投资者从事普通证券交易,可以向证券公司借入资金买入证券,也可以向证券公司借入证券卖出D、融资融券交易与普通证券交易相比,投资者可以通过向证券公司融资融券,扩大交易筹码,因此投资者的收益也一定会加大
考题
基金管理公司因管理失误未在规定期内备案首支私募基金被注销基金管理人登记,对公司管理层的说法正确的是()。A、基金管理人登记被注销意味着公司不能从事任何业务B、基金管理人登记被注销不会影响公司的股权管理业务C、公司如果有真实股权投资基金业务的,可以再次申请基金管理人登记D、基金管理人登记被注销后会列入黑名单无法从事股权投资管理业务
考题
根据2007年3月1日我国实施新的《信托公司管理办法》,我国目前信托公司的业务主要有()。A、资金信托、动产信托、不动产信托B、有价证券信托C、作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务D、经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务E、办理居间、咨询、资信调查等业务
考题
证券公司融资融券业务经营中因制度不全、管理不善、控制不力、操作失误等原因导致业务经营损失的可能性是指证券公司融资融券业务的()。A、业务规模及集中度风险B、业务管理风险C、市场风险D、政策风险
考题
证券公司经营融资融券业务时,选择客户的具体标准为( )。A、从事证券交易时间:要求客户在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部开设普通证券账户并从事交易满半年以上B、账户状态:客户开户手续齐全、资料完备,资金账户与证券账户对应关系清晰,交易结算状态正常C、信誉状况:客户信誉良好,无重大违约记录D、资产状况:具有符合要求的担保品和较强的还款能力
考题
证券公司融资融券业务的业务管理风险主要是指()。A、证券公司融资融券业务经营中因规模失控而导致证券公司损失的可能性B、证券公司融资融券业务经营中因制度不全而导致证券公司损失的可能性C、证券公司融资融券业务经营中因操作失误而导致证券公司损失的可能性D、证券公司融资融券业务经营中因客户违约而导致证券公司损失的可能性
考题
问答题深圳市福田区一私营公司主要从事投资、融资、证券交易等业务,因多方原因,于2005年下半年开始申请注销。税务机关就其经营期间的账务展开稽查,查出其向另一家公司的借款及支付的利息费用,未索取发票和银行利息单入账,而是以对方开具的收据入账。税务机关遂做出调整应纳企业所得税的规定,并对其处以一倍罚款,责令其缴纳应补税款、罚款、滞纳金合计50万元。税务机关的处理是否正确?
考题
单选题基金管理公司因管理失误未在规定期内备案首支私募基金被注销基金管理人登记,对公司管理层的说法正确的是()。A
基金管理人登记被注销意味着公司不能从事任何业务B
基金管理人登记被注销不会影响公司的股权管理业务C
公司如果有真实股权投资基金业务的,可以再次申请基金管理人登记D
基金管理人登记被注销后会列入黑名单无法从事股权投资管理业务
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