2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》模拟试题(2020-04-27)

发布时间：2020-04-27

2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、会计师事务所申请证券资格应当依法成立（）年以上。【选择题】

A.5

B.4

C.3

D.6

正确答案:A

答案解析:选项A正确：按照调整后的《通知规定》，会计师事务所申请证券资格，应当具备下列条件：（1）依法成立5年以上，组织形式为合伙制或特殊的普通合伙制；由有限责任制转制为合伙制或特殊的普通合伙制的会计师事务所，经营期限连续计算；（2）质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好；会计师事务所设立分所的，会计师事务所及其分所应当在人事、财务、业务、技术标准和信息管理等方面做到实质性的统一；（3）注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁；（4）净资产不少于500万元；（5）会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元；（6）上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元，本项所称业务收入和审计业务收入均指以会计师事务所名义取得的相关收入；（7）至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上；（8）不存在下列情形之一：在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满3年；因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年；申请证券资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。

2、下列关于企业年金基金财产的投资范围的表述中，正确的有（）。Ⅰ.企业年金基金财产不得购买投资连结保险产品 Ⅱ.企业年金基金财产可投资债券回购 Ⅲ.企业年金基金财产可投资信用等级在投资级以上的金融债 Ⅳ.企业年金基金财产限于境内投资【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：企业年金基金财产限于境内投资（Ⅳ正确），投资范围包括银行存款、国债、中央银行票据、债券回购（Ⅱ正确）、万能保险产品、投资连结保险产品、证券投资基金、股票，以及信用等级在投资级以上的金融债（Ⅲ正确）、企业（公司）债、可转换债（含分离交易可转换债）、短期融资券和中期票据等金融产品。

3、可交换公司债券自发行结束之日起（）个月后，方可交换为预备交换的股票。【选择题】

A.1

B.3

C.6

D.12

正确答案:D

答案解析:选项D正确：可交换公司债券自发行结束之日起12个月后，方可交换为预备交换的股票；可转换公司债券在发行结束6个月后，可转换为公司股票。

4、根据《衍生工具与避险业务会计准则》的规定，金融衍生工具分为（）。【选择题】

A.场内衍生工具和场外衍生工具

B.独立衍生工具和嵌入式衍生工具

C.基础衍生工具和派生衍生工具

D.普通衍生工具和特殊衍生工具

正确答案:B

答案解析:选项B正确：《衍生工具与避险业务会计准则》是首个具有重要影响的文件，该准则将金融衍生工具划分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具两大类，并给出了较为明确的识别标准和计量依据，尤其是所谓公允价值的应用，对后来各类机构制定衍生工具计量标准具有重大影响。

5、下列关于国家股的说法中，错误的是（）。【选择题】

A.国家股股权原则上不可以转让

B.国家股股权可由国家授权投资的机构持有

C.国家股是国有股权的一个组成部分

D.国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构

正确答案:A

答案解析:选项A说法错误：国家股股权可以转让，但转让应符合国家的有关规定。

6、衡量一个基金经营好坏的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据是（）。【选择题】

A.基金面值

B.基金资产总值

C.基金净值增长率

D.基金份额净值

正确答案:D

答案解析:选项D正确：基金份额净值是衡量一个基金经营好坏的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。

7、证券公司经营（），注册资本最低限额为人民币5000万元。Ⅰ.证券经纪 Ⅱ.证券投资咨询 Ⅲ.与证券交易以及投资咨询活动有关的财务顾问业务Ⅳ.证券承销与保荐【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：中国证券业协会要求，考试教材中涉及《证券法》相关内容，以最新修订的《证券法》（2019年修订）为准。根据最新《证券法》，经国务院证券监督管理机构核准，取得经营证券业务许可证，证券公司可以经营下列部分或者全部证券业务： （1）证券经纪； （2）证券投资咨询； （3）与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问； （4）证券承销与保荐； （5）证券融资融券； （6）证券做市交易； （7）证券自营； （8）其他证券业务。证券公司经营上述第（1）项至第（3）项业务的，注册资本最低限额为人民币五千万元；经营第（4）项至第（8）项业务之一的，注册资本最低限额为人民币一亿元；经营第（4）项至第（8）项业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币五亿元。证券公司的注册资本应当是实缴资本。

8、以下关于担保承诺类业务和代理投融资服务类业务的关系说法正确的是（）。【选择题】

A.两者均需承担偿还责任

B.两者均需承担投资回报责任

C.担保承诺类业务不需要承担偿还责任，代理投融资服务类业务需要

D.担保承诺类业务需要承担偿还责任，代理投融资服务类业务不需要

正确答案:D

答案解析:选项D正确：担保承诺类业务包括担保类、承诺类等按照约定承担偿还责任的业务（需要承担责任）；代理投融资服务类业务指商业银行根据客户委托，为客户提供投融资服务但不承担代偿责任、不承诺投资回报的表外业务（不需要承担责任）。

9、基金份额净值等于（）。【选择题】

A.基金资产总值/基金总份额

B.基金资产净值/基金总份额

C.基金负债总值/基金总份额

D.基金负债净值/基金总份额

正确答案:B

答案解析:选项A正确：基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。

10、证券市场监管原则中，（）要求证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。【选择题】

A.公开原则

B.诚信原则

C.公正原则

D.公平原则

正确答案:A

答案解析:选项A正确：证券市场监管的“三公”原则具体包括公开原则、公平原则、公正原则。公开原则又称信息公开原则，指证券交易是一种面向社会的、公开的交易活动，其核心要求是实现市场信息的公开化。

下面小编为大家准备了 证券从业资格 的相关考题，供大家学习参考。

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