2020年证券从业资格考试《证券基本法律法规》章节练习(2020-02-29)

发布时间：2020-02-29

2020年证券从业资格考试《证券基本法律法规》考试共100题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第四章 证券市场典型违法违规行为及法律责任5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、发生信息披露违法行为，认定从轻或者减轻处罚的考虑情形不包括（）。【选择题】

A.未直接参与信息披露违法行为

B.配合证券监管机构调查且有立功表现

C.受他人胁迫参与信息披露违法行为

D.在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案

正确答案:D

答案解析:

选项D符合题意：认定从轻或者减轻处罚的考虑情形包括：

（1）未直接参与信息披露违法行为；（A包括）

（2）在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券监管机构报告；

（3）在获悉公司信息披露违法后，向公司有关主管人员或者公司上级主管提出质疑并采取了适当措施；

（4）配合证券监管机构调查且有立功表现；（B包括）

（5）受他人胁迫参与信息披露违法行为；（C包括）

（6）其他需要考虑的情形。

2、在违规披露、不披露重要信息的责任中，信息披露义务人的控股股东、实际控制人是法人的，其负责人应当认定为（）。【选择题】

A.直接行为人

B.直接负责的主管人员

C.企业

D.个人

正确答案:B

答案解析:选项B正确：在违规披露、不披露重要信息的责任中，信息披露义务人的控股股东、实际控制人是法人的，其负责人应当认定为直接负责的主管人员。

3、下列不属于认定信息披露违法责任人员责任大小因素的是（）。【选择题】

A.职务、具体职责及履行职责情况

B.知情程度和态度

C.专业背景

D.个人资产数额

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：信息披露违法责任人员的责任大小，可以从以下方面考虑责任人员与案件中认定的信息披露违法的事实、性质、情节、社会危害后果的关系，综合分析认定：
（1）在信息披露违法行为发生过程中所起的作用；
（2）知情程度和态度；（B属于）
（3）职务、具体职责及履行职责情况；（A属于）
（4）专业背景；（C属于）
（5）其他影响责任认定的情况。

4、下列关于欺诈发行股票、债券罪法律责任的说法中，错误的是（）。【选择题】

A.《中华人民共和国证券法》规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付时，先承担民事赔偿责任

B.《中华人民共和国证券法》规定，对证券发行、交易违法行为没收的违法所得和罚款，全部上缴国库

C.《中华人民共和国证券法》规定，对证券发行、交易违法行为没收的违法所得和罚款，不需要全部上缴国库

D.《中华人民共和国证券法》规定，未经法定的机关核准或者审批，擅自发行证券的，或者制作虚假的发行文件发行证券的，责令停止发行，退还所募资金和加算银行同期存款利息

正确答案:C

答案解析:选项C说法错误：《中华人民共和国证券法》规定，依照本法对证券发行、交易违法行为没收的违法所得和罚款，全部上缴国库。

5、依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，涉嫌下列情形中的（），应予立案追诉。
Ⅰ.致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并且上市交易的
Ⅱ.虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额30%以上的
Ⅲ.虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额30%以上的
Ⅳ.造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在50万元以上的【组合型选择题】

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《中华人民共和国刑法》的规定，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
（1）造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在50万元以上的；（Ⅳ项正确）
（2）虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额30%以上的；（Ⅲ项正确）
（3）虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额30%以上的；（Ⅱ项正确）
（4）未按照规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续12个月的累计数额占净资产50%以上的；
（5）致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法认定的其他证券被终止上市交易或者多次被暂停上市交易的；
（6）致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并且上市交易的；（Ⅰ项正确）
（7）在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利，或者将盈利披露为亏损的；
（8）多次提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者多次对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露的；
（9）其他严重损害股东、债权人或者其他人利益，或者有其他严重情节的情形。

下面小编为大家准备了 证券从业资格 的相关考题，供大家学习参考。

保险公司可用自有资金及银监会规定的可用于投资的资金投资于( )。

A.国债

B.证券衍生产品

C.证券投资基金

D.股权性证券

正确答案：ACD
解　　析：证券衍生产品的风险过高，不利于保险公司的稳健经营，所以B选项错误。

规范的股权结构的含义不包括( )。

A.降低股权集中度，改变一股独大的局面

B.普通股股权适度集中发展机构投资者、战略投资者在公司治理中的作用

C.股权的普遍流动性

D.完善的独立董事制度

正确答案：D

（ ）主要被用来判断证券是否被市场错误定价。

A．单因素模型

B．多因素模型

C．CAPM模型

D．APT模型

正确答案：C

财政支出的结构不会改变消费需求和投资需求的结构。（ ）

正确答案：×

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