2021年证券投资顾问考试《证券投资顾问业务》章节练习(2021-03-10)

发布时间：2021-03-10

2021年证券投资顾问考试《证券投资顾问业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理第八章 理财规划5道练习题，附答案解析，供您备考练习。


1、下列属于家庭收支管理状况分析的有（）。Ⅰ.收支盈余情况分析Ⅱ.财务自由度的分析Ⅲ.收入支出结构分析Ⅳ.应急能力分析【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：家庭收支管理状况的分析是对客户进行家庭收支管理，并提供相关专业建议的基础和前提。它主要包括收支盈余情况分析（Ⅰ项正确）、财务自由度的分析（Ⅱ项正确）、收入支出结构的分析（Ⅲ项正确）。其中收入支出结构分析又包括收入结构分析、生活支出结构分析、结余能力分析和应急能力分析（Ⅳ项正确）。

2、从国际大环境来看，跨国纳税人可利用各国税收政策存在的（）和税收优惠差异等，进行国际间的税务规划。Ⅰ.税率差异Ⅱ.税基差异Ⅲ.征税对象差异Ⅳ.纳税人差异V.税收征管差异【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、V

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、V

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V

正确答案:D

答案解析:选项D正确：从国际大环境来看，跨国纳税人可利用各国税收政策存在的税率差异（Ⅰ项正确）、税基差异（Ⅱ项正确）、征税对象差异（Ⅲ项正确）、纳税人差异（Ⅳ项正确）、税收征管差异（V项正确）和税收优惠差异等，进行国际间的税务规划； 从国内税收环境来看，纳税人可选择在优惠地区注册，或将现时不太景气的生产转移到优惠地区，以享受税收优惠政策。

3、从业人员在为客户制定税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况，主要有（）。Ⅰ.婚姻状况      Ⅱ.财务情况Ⅲ.投资意向Ⅳ.投资要求【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：从业人员在为客户制定税收规划时， 通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况，要注意在税收规划中准确地把握这些情况：（1）婚姻状况；（Ⅰ项正确）（2）子女及其他赡养人员；（3）财务情况；（Ⅱ项正确）（4）投资意向；（Ⅲ项正确）（5）对风险的态度；（6）纳税历史情况；（7）要求增加短期所得还是长期资本增值；（8）投资要求。（Ⅳ项正确）

4、从业人员帮助客户选择最佳的借贷品种和还款方式时，需要考虑的因素有（）。Ⅰ.贷款需求      Ⅱ.还款能力Ⅲ.预期收支情况    Ⅳ.合理选择贷款种类和担保方式【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：从业人员应帮助客户选择最佳的借贷品种和还款方式，使其在有限的收入条件下，既能按期还本付息，又可以用最低的贷款成本实现效用最大化，需要考虑的因素包括：（1）贷款需求；（Ⅰ项正确） （2）家庭现有经济实力；（3）预期收支情况； （Ⅲ项正确）（4）还款能力；（Ⅱ项正确）（5）合理选择贷款种类和担保方式；（Ⅳ项正确）（6）选择贷款期限与首期用款及还贷方式； （7）信贷策划特殊情况的处理（还款期内银行利率调整对还款额的影响，住房公积金贷款的选择， 提前还贷）。

5、关于退休规划中的投资品种有（）。Ⅰ.银行存款Ⅱ.基金投资Ⅲ.股票投资Ⅳ.房产投资【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：关于退休规划中的投资品种有：银行存款（Ⅰ项正确）、基金投资（Ⅱ项正确）、股票投资（Ⅲ项正确）、房产投资（Ⅳ项正确）、商业养老保险。

下面小编为大家准备了 证券投资顾问 的相关考题，供大家学习参考。
下列关于杜邦分析体系的说法中,正确的（ ）。
Ⅰ.权益净利率是杜邦分析体系的核心比率
Ⅱ.权益净利率=资产净利率/权益乘数
Ⅲ.权益净利率=销售净利率*总资产周转次数*权益乘数
Ⅳ.权益净利率不受资产负债率高低的影响

A.Ⅰ.Ⅱ
B.Ⅰ.Ⅲ
C.Ⅲ.Ⅳ
D.Ⅱ.Ⅳ
答案：B
解析：
权益净利率是杜邦分析体系的核心比率，权益净利率=资产净利率*权益乘数=销售净利率*总资产周转次数*权益乘数，权益净利率=销售净利率*总资产周转次数*权益乘数。
下列关于现值和终值的说法中，正确的有( )。
Ⅰ 将5000元进行投资，年利率为12％，每半年计息一次，则3年后该笔资金的终值为7024．64元
Ⅱ 在未来10年内，每年年初获得1000元，年利率为8％，则该笔年金的终值为15645．5元
Ⅲ 利率为5％，拿出来10000元投资，一年后将获得10500元
Ⅳ 如果未来20年的通货膨胀率为5％，那么现在的100万元相当于20年后的265．3万元


A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：D
解析：
复利终值的计算公式为：FV=PV×(1+r)t。选项Ⅰ，FV=5000×(1+12％／2)6≈7093(元)，选项I错误：期初年全终值的公式为：FV期初=（C/r）×[(1+r)t-1]×（1+r）经计算，选项Ⅱ正确。单利终值的计算公式：FV=PV×(1+r×t)，经计算，选项Ⅲ正确：选项Ⅳ，FV=100×(1+5％)20=265．3(万元)，选项Ⅳ正确。
下列各项中，某行业（ ）的出现一般表明该行业进入了衰退期。
Ⅰ产品价格不断下降
Ⅱ公司经营风险加大
Ⅲ公司的利润减少并出现亏损
Ⅳ公司数量不断减少

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案：C
解析：
衰退期出现在较长的稳定期之后，由于大量替代品的出现，原行业产品的市场需求开始逐渐减少，产品的销售量也开始下降，某些厂商开始向其他更有利可图的行业转移资金，因而原行业出现了厂商数目减少、利润水平停滞不前或不断下降的萧条景象。至此，整个行业便进入了衰退期。
（ ）是对剩余流动性的弹性。

A.估值扛杆
B.利润扛杆
C.运营扛杆
D.财务扛杆
答案：A
解析：
三种杠杆（1）财务杠杆:对利率的弹性;（2）运营杠杆:对经济的弹性（3）估值杠杆:对剩余流动性的弹性。

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