2022年基金从业资格考试《基金法律法规》模拟试题(2022-01-12)

发布时间：2022-01-12

2022年基金从业资格考试《基金法律法规》考试共100题，分为单选题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、不追求取得超越市场表现的基金是（）。【单选题】

A.指数型基金

B.主动型基金

C.灵活配置型基金

D.积极成长型基金

正确答案:A

答案解析:指数型基金不追求取得超越市场表现，而是试图复制指数的表现；主动型基金是一类力图取得超越基准组合表现的基金；灵活配置型基金在股票、债券上的配置比例会根据市场状况进行调整，有时股票的比例较高，有时债券的比例较高；积极成长型基金所投资的目标集中在股票，以及股票衍生的金融商品，积极成长型基金的风险较大，可能产生巨大的损失，也可能获得巨大的利益。

2、下列关于基金半年度报告财务报表附注披露的内容，说法错误的是( )。【单选题】

A.半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露

B.半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告

C.半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目

D.半年度报告要对人事变动的状况做出说明

正确答案:D

答案解析:本题答案为D。半年度报告不需要对人事变动的状况做出说明。半年度报告的披露有以下特点：（1）半年度报告不要求进行审计。（2）半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标；而年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标。（3）半年度报告披露净值增长率列表的时间段与年度报告有所不同。半年度报告需要披露过去1个月的净值增长率，但无须披露过去5年的净值增长率，（4）半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况。（5）半年度报告的管理人报告无须披露内部监察报告。（6）财务报表附注的披露。半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露（A符合）。例如，①半年度报告无须披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，而且关联交易的披露期限也不同于年度报告（B符合）。②半年度报告只对当期的报表项目进行说明，无须说明两个年度的报表项目（C符合）。（7）重大事件揭示中，半年度报告只报告期内改聘会计师事务所的情况，无须披露支付给聘任会计师事务所的报酬及事务所已提供审计服务的年限等。（8）半年度报告摘要的财务报表附注无须对重要的报表项目进行说明；而年度报告摘要的财务报表附注在说明报表项目部分时，则因审计意见的不同而有所差别。

3、公司内部控制的核心是（ ），制定内部控制制度要以审慎经营、防范和化解风险为出发点。【单选题】

A.成本控制

B.人员控制

C.风险控制

D.效益控制

正确答案:C

答案解析:公司内部控制的核心是风险控制，制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发点。

4、基金在美国被称为（  ）。【单选题】

A. 共同基金

B.单位信托基金

C.集合投资基金

D.证券投资信托基金

正确答案:A

答案解析:基金在美国被称为共同基金。在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”，在欧洲一些国家被称为“集合投资基金”，在日本和我国台湾地区被称为“证券投资信托基金”，故本题选择A选项。

5、美国前三大FOF管理人占据了50%以上的份额，排名前三的分别是（）。【单选题】

A.先锋基金（Vanguard）、普信基金（T.Rowe Price）和富达基金（Fidelity Investment）

B.富达基金（Fidelity Investment）、先锋基金（Vanguard）和普信基金（T.Rowe Price）

C.富达基金（Fidelity Investment）、普信基金（T.Rowe Price）和先锋基金（Vanguard）

D.先锋基金（Vanguard）、富达基金（Fidelity Investment）和普信基金（T.Rowe Price）

正确答案:D

答案解析:选项D正确：21世纪，美国前三大FOF管理人占据了50%以上的份额，排名前三的分别是先锋基金（Vanguard）、富达基金（Fidelity Investment）和普信基金（T.Rowe Price），前10大管理人则占据了市场的四分之三。

6、在忠诚廉洁方面，基金从业人员应当做到（ ）。【单选题】

A.不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂

B.应当与所在机构签订正式的劳动合同或其他形式的聘任合同

C.秉持勤勉的工作态度，爱岗敬业

D.应当严格遵守所在机构的授权制度

正确答案:A

答案解析:忠诚廉洁要求基金从业人员在执业活动中，做到公私分明和廉洁自律，自觉维护所在机构的利益和基金行业的形象。 具体而言，基金从业人员应当做到以下九点：（１）应当与所在机构签订正式劳动合同或其他形式的聘任合同，保证自身在相应机构对其进行直接管理的条件下从事执业活动。（２）应当保护所在机构财产与信息安全，防止所在机构资产损失、丢失。（３）应当严格遵守所在机构的各项管理制度和操作流程。（４）不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂，如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等。（５）不得利用基金财产或者所在机构固有财产为自己或者他人牟取非法利益。（６）不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益。（７）不得侵占或者挪用基金财产或者机构固有财产。（８）不得为了迎合客户的不合理要求而损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益，不得私下接受客户委托买卖证券期货。（９）不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动。

7、号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益的投资者教育属于（ ）。【单选题】

A.投资决策教育

B.资产配置教育

C.权益保护教育

D.风险防范教育

正确答案:C

答案解析:权益保护教育即号召投资者为改变其投资决策的社会和市场环境进行主动参与与保护自身权益。；投资决策教育，投资决策就是对投资产品和服务做出选择的行为或过程，它是整个投资者教育体系的基础；资产配置教育即指导投资者对个人资产进行科学的计划和控制。

8、合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。这属于合规管理的（ ）。【单选题】

A.独立性原则

B.客观性原则

C.专业性原则

D.协调性原则

正确答案:D

答案解析:合规管理的基本原则包括：独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则和协调性原则。D项符合题意：协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗；A项不符合题意：独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动；B项不符合题意：客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为；C项不符合题意：专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律法规的规定和变动趋势。

9、基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（ ）个月内进行基金募集。【单选题】

A.1

B.3

C.6

D.12

正确答案:C

答案解析:基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交注册申请。

10、中国证监会有权采取的措施中，检查属于（）方式。【单选题】

A.事中监管

B.事后监管

C.事前监管

D.现场监管

正确答案:A

答案解析:选项A正确：依据《证券投资基金法》的规定，中国证监会依法履行职责，有权采取的系列措施，包括检查、调查取证、限制交易、行政处罚，其中检查是基金管理的重要措施，属于事中监管方式。

下面小编为大家准备了 基金从业资格 的相关考题，供大家学习参考。

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