2021年证券投资顾问考试《证券投资顾问业务》模拟试题(2021-05-02)

发布时间：2021-05-02

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2021年证券投资顾问考试《证券投资顾问业务》考试共120题，分为选择题和组合型选择题。小编为您整理精选模拟习题10道，附答案解析，供您考前自测提升！

1、在控制税收规划方案的执行过程中，下列做法错误的是（）。【选择题】

A.当反馈的信息表明客户没有按设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果

B.当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时，从业人员应及时修订其设计的税收规划

C.当客户情况中出现新的变化时，从业人员应改变税收规划

D.在特殊情况下，客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，从业人员按法律规定或业务委托及时介入， 帮助客户度过纠纷过程

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：当客户情况中出现新的变化时，从业人员应介入判断是否改变税收规划。

2、负债结构分析包含（）。Ⅰ.平均负债利率分析Ⅱ.自用性负债比率Ⅲ.投资性负债比率Ⅳ.消费负债比率V.债务负担率分析【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、V

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、V

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：负债结构分析：（1）消费负债比率；（Ⅳ项属于）（2）投资性负债比率；（Ⅲ项属于）（3）自用性负债比率。（Ⅱ项属于）偿债能力分析：（1）平均负债利率分析；（2）债务负担率分析。

3、根据《证券业从业人员资格管理办法》规定，取得执业证书的从业人员发生（）情形后10日内，原聘用机构应向中国证券业协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。Ⅰ.辞职Ⅱ.不为原聘用机构所聘用的Ⅲ.其他原因与原聘用机构解除劳动合同Ⅳ.提交虚假材料【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：根据《证券业从业人员资格管理办法》第十四条规定：从业人员取得执业证书后，辞职（Ⅰ项正确）或者不为原聘用机构所聘用的（Ⅱ项正确），或者其他原因与原聘用机构解除劳动合同的（Ⅲ项正确），原聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。取得执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。

4、税收规划应当遵循的原则有（）。Ⅰ.收益性原则Ⅱ.规划性原则Ⅲ.目的性原则Ⅳ.合法性原则Ⅴ.综合性原则【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：税收规划的原则：（1）合法性原则。合法性是税收规划最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的；（2）目的性原则。目的性原则是税收规划最根本的原则，是由税法基本原则中的税收公平原则所决定的；（3）规划性原则。规划性原则是税收规划最有特色的原则，这是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的；（4）综合性原则。综合性原则是指进行税收规划时，必须综合考虑规划以使客户整体税负水平降低。

5、按照时间的长短进行分类，投资顾问可以把客户的投资目标分为（）。Ⅰ. 短期目标Ⅱ. 中期目标Ⅲ. 长期目标Ⅳ. 期望实现的理财目标【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:选项A正确：按照时间的长短进行分类，客户投资需求目标可以划分为短期目标、中期目标和长期目标。

6、下列关于年金的计算公式中，正确的有（）。Ⅰ. 期末年金现值的计算公式：Ⅱ. 期初年金现值的计算公式：Ⅲ. 期末年金终值的计算公式：Ⅳ. 期初年金终值的计算公式：【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D正确：期末年金现值的计算公式：（Ⅰ项正确）；期初年金现值的计算公式：（Ⅱ项正确）；期末年金终值的计算公式：（Ⅲ项正确）；期初年金终值的计算公式：（Ⅳ项正确）。

7、三角形整理形态包括（）。Ⅰ. 对称三角形Ⅱ. 等边三角形Ⅲ. 上升三角形Ⅳ. 下降三角形【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：三角形整理形态主要分为对称三角形（Ⅰ项正确）、上升三角形（Ⅲ项正确）和下降三角形（Ⅳ项正确）。

8、关于证券组合管理理论，下列说法正确的是（）。Ⅰ.收益率服从某种概率分布Ⅱ. 投资者的无差异曲线和有效边界共同决定其最满意的证券组合Ⅲ.证券或证券组合的收益由它的期望收益率表示Ⅳ.证券或证券组合的风险由其收益率的标准差来衡量【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:C

答案解析:选项C正确：Ⅳ项，证券或证券组合的风险由其收益率的方差来衡量。

9、抽取样本应确保样本的（）。Ⅰ.集合性Ⅱ.客观性Ⅲ.代表性Ⅳ.同质性【组合型选择题】

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:B

答案解析:选项B正确：抽取样本应确保样本的代表性（Ⅱ项正确）和客观性（Ⅲ项正确）。

10、下列不属于健康保险的是（）。【选择题】

A.重大疾病保险

B.补充医疗保险

C.意外伤害保险

D.住院费用保险

正确答案:C

答案解析:选项C符合题意：健康保险的主要类别包括：重大疾病保险、一般疾病保险、住院费用保险、住院定额保险、综合医疗保险、补充医疗保险、高额医疗保险、门诊医疗保险、护理保险、失能收入损失保险等。意外伤害险是商业保险。

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下面小编为大家准备了 证券投资顾问 的相关考题，供大家学习参考。

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